Общество с ограниченной ответственностью "Фирма "Янтрейд" ИНН:0274042980 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32046446 ОКВЭД:52.32

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года13710
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года37110
11503 Основные средства на конец отчетного года1756167216721672
11504 Основные средства на конец предыдущего года1672167216721522
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1757170916730
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1709167316730
12103 Запасы на конец отчетного года1835187754283816
12104 Запасы на конец предыдущего года1877542838163734
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9990
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года9990
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1830081
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1531822
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3182238
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2042188954550
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1889545539190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3799359871285592
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3598712855925304
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года794553820
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года553823070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года80465392317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года65392317149
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года237000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года237000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5270237237
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2468329664995038
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3296649950384918
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2995329667360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3296673652750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3799359871285592
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3598712855925304
21103 Выручка за отчетный год4552463150135257
21104 Выручка за предыдущий год4631501352573469
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1572232721554282
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2327215519963242
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2980230428580
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2304285832610
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2101224927820
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год2249278222860
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год87955760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год55769750
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год87955760
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год55769750
24603 Прочее за отчетный год85000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7945576975
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5576975227
25203 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за отчетный год-151000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год64355760
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55769750

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (794)/Стоимость активов (3799) = 20.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (879)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1572+2101+0) = 23.93 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (879)/Выручка (4552) = 19.31 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (794)/Выручка (4552) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.68

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.21

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.112

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.209

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.231

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.268

Индекс Альтмана Z = 1.78

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.78<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.68), коэффициент наличия собственных средств (0.21), рентабельность продукции (19.31%), рентабельность компании (17.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Янтрейд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить