Фермерское хозяйство "Рассвет" ИНН:0274043285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32052582 ОКВЭД:01.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года9677708963073648
11504 Основные средства на конец предыдущего года7089630736482508
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6216697170
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года6697178370
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10298775870240
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7758702444850
12104 Запасы на конец предыдущего года2643000
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23000214
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1324224114198
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года224114198372
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года132430971140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30971141980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116221085571384683
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10855713846833953
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года7770
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7770
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1931931930
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1931931930
13603 Резервный капитал на конец отчетного года2251225100
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года2251000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6067303322510
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3033225121360
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8518548424512336
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5484245123362103
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года3501963000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года19630000
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года183613900961
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года139000465
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года218615863000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года15863009610
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1388180000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9189001187191
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9001187191210
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1497001175
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года918378543870
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3785438713860
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116221085571384683
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10855713846833953
21103 Выручка за отчетный год176661698963836182
21104 Выручка за предыдущий год16989638361823483
21203 Себестоимость продаж за отчетный год150611474084986101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год14740849861013535
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26052249-21150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2249-2115810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26052249-21150
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2249-2115810
23403 Прочие доходы за отчетный год42930102230166
23404 Прочие доходы за предыдущий год30102230166275
23504 Прочие расходы за предыдущий год2032000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год303432271150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год32271152470
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год19401513
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год30343033115232
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3033115232210
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год303430331150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год30331152320

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Фермерское хозяйство Рассвет

Прибыль

Прибыль Фермерское хозяйство Рассвет

Чистые активы

Чистые активы Фермерское хозяйство Рассвет

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3034)/Стоимость активов (11622) = 26.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Фермерское хозяйство Рассвет

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2605)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15061+0+0) = 17.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Фермерское хозяйство Рассвет

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2605)/Выручка (17666) = 14.75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Фермерское хозяйство Рассвет

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3034)/Выручка (17666) = 17.17 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Фермерское хозяйство Рассвет

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Фермерское хозяйство Рассвет

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Фермерское хозяйство Рассвет

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Фермерское хозяйство Рассвет

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Фермерское хозяйство Рассвет

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.035

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.261

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.261

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.744

Индекс Альтмана Z = 5.716

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Фермерское хозяйство Рассвет

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.44), коэффициент быстрой ликвидности (1.44), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.73), рентабельность продукции (14.75%), рентабельность компании (17.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Фермерское хозяйство Рассвет

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить