Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Батшвейбыт" ИНН:0274043831 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32055675 ОКВЭД:18.22.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года604900
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года454200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года604945421610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года454216100
12104 Запасы на конец предыдущего года11200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34690
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7825575
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255750
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11243675
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года436750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года616149781685
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года497816850
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года81700
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года46800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года829480473
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4804730
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года534844262998
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года442629980
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года-1672-1786
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72-17860
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года533244981212
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года449812120
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года616149781685
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года497816850
21103 Выручка за отчетный год151317371346
21104 Выручка за предыдущий год173713461970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год116415591000
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год155910001855
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год349178346
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178346115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год349178346
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178346115
23504 Прочие расходы за предыдущий год5600
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год349122346
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год122346115
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год349122346
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год122346115
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год34900
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12200

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (349)/Стоимость активов (6161) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (349)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1164+0+0) = 29.98 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (349)/Выручка (1513) = 23.07 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Рентабельность компании

Чистая прибыль (349)/Выручка (1513) = 23.07 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.021

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.155

Х5 = Выручка/Активы = 0.246

Индекс Альтмана Z = 0.551

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.13), рентабельность продукции (23.07%), рентабельность компании (23.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Батшвейбыт

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить