Общество с ограниченной ответственностью "ПроектСтройРеконструкция" ИНН:0274045780 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:33787972 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года508543603
11504 Основные средства на конец предыдущего года543603668
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года508543603
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года543603668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20636705676
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года541739295638
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года164119166
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года119166284
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года37055355842
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года553658425922
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87960786445
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года607864456590
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года49952935950
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года529359504601
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года380785494
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7854941989
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года380785494
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7854941989
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87960786445
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года607864456590
21103 Выручка за отчетный год223827313060
21104 Выручка за предыдущий год273130604348
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9797371636
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79416212612
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год125919941424
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год193714391736
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год125919371424
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год193714241736
23503 Прочие расходы за отчетный год53187827
23504 Прочие расходы за предыдущий год7827146
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-405918591397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год185913971590
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год45049
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год118080
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-410417411348
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год174113971510

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4104)/Стоимость активов (879) = -466.89 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1259)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (979+0+0) = 128.6 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1259)/Выручка (2238) = 56.26 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4104)/Выручка (2238) = -183.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -4.669

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -4.618

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.313

Индекс Альтмана Z = -44.947

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.43), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.57), рентабельность продукции (56.26%), рентабельность компании (-183.38%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ПроектСтройРеконструкция

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить