АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС" ИНН:0274047152 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:33804096 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года38476251946210076
11504 Основные средства на конец предыдущего года62519462100765283
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года5884385300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года3853000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года97311010494620
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года101049462100760
12103 Запасы на конец отчетного года1158641137278996985100
12104 Запасы на конец предыдущего года113727899698510059899
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4113850
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года113856170
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1199481150838053666372
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115083805365155955565
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года9154100975000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1009750000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года556501518947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года501518947538
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года362713618690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1361869141960
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2491532312411807770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2312411807771524190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года258884241345190239162495
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года241345190239162495121285
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3003003000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года3003003000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1498061334871130030
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года133487113003944310
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15010613378711330394931
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1337871133039473167200
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года32491067913060
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года10679130600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года32491067913060
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года10679130600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года435378748439485
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года37874843948512835
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года105094930927078758079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года93092707875827941250
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10552996879756300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9687975630677640
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года258884241345190239162495
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года241345190239162495121285
21103 Выручка за отчетный год534406528116486063472853
21104 Выручка за предыдущий год528116486063473853395750
21203 Себестоимость продаж за отчетный год453215451381414256444033
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год451381414256399465371344
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8119176735718070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7673571807743880
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5745057096571450
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5709657145445680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2374119639146620
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1963914662298200
23203 Проценты к получению за отчетный год233016000
23204 Проценты к получению за предыдущий год3016003870
23303 Проценты к уплате за отчетный год942976672534
23304 Проценты к уплате за предыдущий год976672534341
23403 Прочие доходы за отчетный год14310136901685813407
23404 Прочие доходы за предыдущий год1369016858130208790
23503 Прочие расходы за отчетный год14774673378967915
23504 Прочие расходы за предыдущий год6733789679155533
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2235825921235520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2592123552347780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6039543749757047
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5437497572475528
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1568000
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год253000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год16319204841857226731
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год20484185722753121794
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1631920484185720
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2048418572275310
32003 Величина капитала на 31300000
32007 Величина капитала на 31133487000
32008 Величина капитала на 31133787000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16319000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)16319000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))16319000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)16319000
33003 Величина капитала на 31300000
33007 Величина капитала на 31149806000
33008 Величина капитала на 31150106000
36003 Чистые активы на 31150106000
36004 Чистые активы на 31133787000
41103 Поступления – всего за отчетный год511764000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год510020000
41193 Прочие поступления за отчетный год1744000
41203 Платежи – всего за отчетный год497287000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год455260000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год22412000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год942000
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год7195000
41293 Прочие платежи за отчетный год11478000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год14477000
42203 Платежи – всего за отчетный год3100000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год3100000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3100000
43103 Поступления – всего за отчетный год158814000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год158814000
43203 Платежи – всего за отчетный год169685000
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год169685000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-10871000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период506000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Прибыль

Прибыль АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Чистые активы

Чистые активы АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16319)/Стоимость активов (258884) = 6.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (23741)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (453215+57450+0) = 4.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (23741)/Выручка (534406) = 4.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16319)/Выручка (534406) = 3.05 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.27

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.063

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.086

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.38

Индекс Альтмана Z = 5.88

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (2.27), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (4.44%), рентабельность компании (3.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-СКЛАДСКОЙ КОМПЛЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить