ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА" ИНН:0274047811 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00323163 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года103796106641205771267804
11504 Основные средства на конец предыдущего года106641205771267804308388
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года11056210056200
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года100562000
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1143411324156108357
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года11324156101397295
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года29476549173
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года47658210125506
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года225821218574221446325334
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года218574221446289986433989
12103 Запасы на конец отчетного года161170391388
12104 Запасы на конец предыдущего года1703912381286
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года6701370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года44340184771555322153
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18477155532016822019
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года21900379006200020508
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3790062000205083026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года181103294293203
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года103294293203282
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года66649668767838646322
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года66876783864418726676
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года292470285450299832371656
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года285450299832334173460665
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года869869869869
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года869869869869
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-3085000
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года8054805483758453
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года8054837584539434
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года6793679367936793
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6793679367936793
13603 Резервный капитал на конец отчетного года434300
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года43000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года878577851768352113572
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года785176835282148101892
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1036169119184389129687
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года911918438998263118988
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года156350170000191000200000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года170000191000200000258120
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года156350170000191000200000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года170000191000200000258120
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12330485051695192
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года4850516951928573
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19215184581853736007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18458185372994874144
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года959951737770
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года951737770840
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32504242592444341969
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года24259244433591083557
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года292470285450299832371656
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года285450299832334173460665
21103 Выручка за отчетный год96474106546103357100887
21104 Выручка за предыдущий год10654610335710088794133
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60503691246219167051
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69124621917409572001
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год35971374224116633836
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год37422411662679222132
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год35971374224116633760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год37422411662671620956
23203 Проценты к получению за отчетный год4449628026941555
23204 Проценты к получению за предыдущий год628026941555571
23303 Проценты к уплате за отчетный год24825219062445831853
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2190624458307300
23403 Прочие доходы за отчетный год3993697451044129118
23404 Прочие доходы за предыдущий год6974510441306183217
23503 Прочие расходы за отчетный год78151439585305129456
23504 Прочие расходы за предыдущий год143958530512241511950
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1177314375-148593124
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14375-14859574412794
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2539198653683
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год198653683369
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-75-1609-19878204
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-1609-1987865668
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-39-65134
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-651341
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год71-429216898296
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-429216898225-2239
24603 Прочее за отчетный год4404
24604 Прочее за предыдущий год40419
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год93409887-1387410699
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год9887-138741324810166
25204 Результат от прочих операций, не включаемый в чистую прибыль (убыток) периода за предыдущий год278789812
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год934010165-1379611680
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год10165-137961422910168
32003 Величина капитала на 3186900869
32004 Величина капитала на 31-3085000
32005 Величина капитала на 31148470016227
32006 Величина капитала на 3143000
32007 Величина капитала на 317851700101892
32008 Величина капитала на 319119100118988
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93400010699
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)93400010699
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))93400010699
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)93400010699
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)-3085000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)-3085000
33254 Уменьшение количества акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)-3085000
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)-3085000
33003 Величина капитала на 3186900869
33005 Величина капитала на 31148470015246
33006 Величина капитала на 3143000
33007 Величина капитала на 318785700113572
33008 Величина капитала на 3110361600129687
36003 Чистые активы на 3110361600129687
36004 Чистые активы на 319119100118988
41103 Поступления – всего за отчетный год10322100146200
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год964210098075
41133 От перепродажи финансовых вложений за отчетный год6798000
41193 Прочие поступления за отчетный год20048125
41203 Платежи – всего за отчетный год9478900163123
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год306150052760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год136480013560
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год248250030821
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год133500766
41293 Прочие платежи за отчетный год243660065216
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год843200-16923
42103 Поступления – всего за отчетный год1270080578
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год160080578
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год111000
42203 Платежи – всего за отчетный год13154000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год3154000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год10000000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-130270080578
43103 Поступления – всего за отчетный год80970020100
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год74800020100
43123 Денежных вкладов собственников (участников) за отчетный год617000
43203 Платежи – всего за отчетный год136500080834
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год136500080330
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-555300-60734
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-10148002921

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9340)/Стоимость активов (292470) = 3.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (35971)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60503+0+0) = 59.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (35971)/Выручка (96474) = 37.29 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9340)/Выручка (96474) = 9.68 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.162

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.032

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = 2.012

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.012<2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.77), коэффициент текущей ликвидности (4.78), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (37.29%), рентабельность компании (9.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*2=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКАЯ ТРИКОТАЖНАЯ ФАБРИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить