Закрытое акционерное общество "Цветы Башкортостана" ИНН:0274048815 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26793392 ОКВЭД:01.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года681133010
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года330100
11503 Основные средства на конец отчетного года155291872419830
11504 Основные средства на конец предыдущего года187242289624289
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года975991991
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года991991991
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года233152301621417
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года230162388725876
12103 Запасы на конец отчетного года97861187034647
12104 Запасы на конец предыдущего года118702508933050
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года57240544797145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5447976476049
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года32029790
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года297930200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года967548334
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5481068288
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года683136987642126
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года698763682439387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года916289289263543
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года928926071165263
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года122122122
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года122122122
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года338923389233892
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года338923389233892
13603 Резервный капитал на конец отчетного года252525
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года252525
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3836738074489
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года380741572803
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года724067211334528
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года721133561134830
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года4858952921982
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года95291381520716
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14276112506813
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11250112858203
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года88036
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года192222077929015
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года207792510030433
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года916289289263543
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года928926071165263
21103 Выручка за отчетный год524155134949099
21104 Выручка за предыдущий год513494920347161
21203 Себестоимость продаж за отчетный год311844654333494
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год465433192328943
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21231480615605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год48061728018218
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1011256974028
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год569761872612
22203 Управленческие расходы за отчетный год1108195659147
22204 Управленческие расходы за предыдущий год95651024610994
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год38-104562430
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-104568474612
23203 Проценты к получению за отчетный год1121337
23204 Проценты к получению за предыдущий год133200
23304 Проценты к уплате за предыдущий год300402166
23403 Прочие доходы за отчетный год2714527219379
23404 Прочие доходы за предыдущий год52721890410247
23503 Прочие расходы за отчетный год213150935721
23504 Прочие расходы за предыдущий год5093799513890
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73337005489
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год370051374803
24603 Прочее за отчетный год2855030
24604 Прочее за предыдущий год5032910
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год44836502489
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год365021083803
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44836502489
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год365021083803
32003 Величина капитала на 311220122
32005 Величина капитала на 3133892033892
32006 Величина капитала на 3125025
32007 Величина капитала на 31380740803
32008 Величина капитала на 3172113034830
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)448012
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))44800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)44800
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1550314
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1550314
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))40314
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)40314
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))15100
33278 Дивиденды (ИТОГО)15100
33003 Величина капитала на 311220122
33005 Величина капитала на 3133892033892
33006 Величина капитала на 3125025
33007 Величина капитала на 31383670489
33008 Величина капитала на 3172406034528
36003 Чистые активы на 3172406034712
36004 Чистые активы на 3172186035334
41103 Поступления – всего за отчетный год49456047020
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год45521044438
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год393502582
41203 Платежи – всего за отчетный год51833040636
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год29449028747
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год19888011586
41293 Прочие платежи за отчетный год249600
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-237706384
42103 Поступления – всего за отчетный год896802907
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год742602300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год14300600
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год11207
42203 Платежи – всего за отчетный год391101185
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год1300185
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год1000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год377100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год505701722
43203 Платежи – всего за отчетный год226101650
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год6100
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год220001650
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-226100
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41908106

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Прибыль

Прибыль Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Чистые активы

Чистые активы Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (448)/Стоимость активов (91628) = 0.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (38)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31184+10112+11081) = 0.07 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (38)/Выручка (52415) = 0.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Рентабельность компании

Чистая прибыль (448)/Выручка (52415) = 0.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.59

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.59

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.008

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.767

Индекс Альтмана Z = 7.896

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.59), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (0.07%), рентабельность компании (0.85%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Закрытое акционерное общество Цветы Башкортостана

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить