ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА "РОДНИК" ИНН:0274051007 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:01456021 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года78868289
11504 Основные средства на конец предыдущего года86828995
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года78868289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года86828995
12103 Запасы на конец отчетного года83991624282428
12104 Запасы на конец предыдущего года916242824282428
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10011098447366
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1098447366472
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года150643291
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года64329128
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1990207829102890
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2078291028902929
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2068216429922979
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2164299229793024
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года277277277277
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года277277277277
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года819819819819
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года819819819819
13603 Резервный капитал на конец отчетного года103103103103
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года103103103103
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года36664412801323
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года644128013231340
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1565184324792522
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1843247925222539
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года63000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года63000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года440321513457
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года321513457485
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года440321513457
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года321513457485
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2068216429922979
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2164299229793024
21103 Выручка за отчетный год1084123612961311
21104 Выручка за предыдущий год1236129613111281
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1146139197147
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год139197147170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-62109710991164
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1097109911641111
22204 Управленческие расходы за предыдущий год120710389321015
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-62-11061232
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1106123296
23403 Прочие доходы за отчетный год24435076
23404 Прочие доходы за предыдущий год43507638
23503 Прочие расходы за отчетный год24096181267
23504 Прочие расходы за предыдущий год96181267970
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-278-636-2041
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-636-2041-836
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-278-636-57-17
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-636-57-28-839
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-278-636-57-17
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-636-57-28-839
32003 Величина капитала на 31277277277277
32005 Величина капитала на 31819819819819
32006 Величина капитала на 31103103103103
32007 Величина капитала на 31644128013231340
32008 Величина капитала на 311843247925222539
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2786364317
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)2786364317
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2786364317
33218 Убыток (ИТОГО)2786364317
33003 Величина капитала на 31277277277277
33005 Величина капитала на 31819819819819
33006 Величина капитала на 31103103103103
33007 Величина капитала на 3136664412801323
33008 Величина капитала на 311565184324792522
36003 Чистые активы на 311565184324792522
36004 Чистые активы на 311843247925222539
41103 Поступления – всего за отчетный год1134146514821580
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1034118600
41193 Прочие поступления за отчетный год10027900
41203 Платежи – всего за отчетный год1048143315371517
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год236261869227
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год533914666591
41293 Прочие платежи за отчетный год2792080680
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год8632-5563
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8632-5563

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-278)/Стоимость активов (2068) = -13.44 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-62)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1146+0+0) = -5.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-62)/Выручка (1084) = -5.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-278)/Выручка (1084) = -25.65 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.34

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.75

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.134

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.134

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.111

Индекс Альтмана Z = 6.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.34), коэффициент быстрой ликвидности (2.62), коэффициент текущей ликвидности (4.52), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (-5.72%), рентабельность компании (-25.65%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ТОРГОВО-КОММЕРЧЕСКАЯ ФИРМА РОДНИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить