ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ "БАШНЕФТЬ" ИНН:0274051582 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:00135645 ОКВЭД:23.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года31062294633308011400
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года2946333080114006795
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года641611083144434887
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года110831444348870
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года726247261645595634750382
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года72616507082347503820
11403 Материальные поисковые активы на конец отчетного года2860373777535867260
11404 Материальные поисковые активы на конец предыдущего года377753586726460960
11503 Основные средства на конец отчетного года126636034115927025115870428100314822
11504 Основные средства на конец предыдущего года11592702511213239210026872651005610
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года7493295744307300
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года7443073373803600
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1429570081203123438013268374008979
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120312343804946837400897991710719
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года3061769334121828406291574941
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года334121828470072219257973175
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года1039407210284783103914413092940
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года105035449886227120308163211250
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года290938317257799357214428993183758351
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года258018118214803417193340543146907549
12103 Запасы на конец отчетного года29258432378563493176512828663327
12104 Запасы на конец предыдущего года37856349317651282624627918356657
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года9069759794597781541366329422
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года7945977815413663294225659873
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33710372543749976903832072704618
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года54156236690322747054628956507365
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года13908324115740233561447033877174
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года11574023352524703387717419242244
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2321216746935495910292912177678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4693549591029291217767818847408
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2375232550436927609442061740
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года5504369276094421241947127448
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года111534286164191210156435927155813959
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года163972449156067881151301036125740995
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года402472603421990567370864920339572310
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года421990567370871298344641579272648544
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года177635180359227384227384
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года180359227384227384204792
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-54020350-80929820
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года4884755493722050215745634944
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года4937220502157456349445702847
13603 Резервный капитал на конец отчетного года34108341083410830719
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года34108341083071930719
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года159180166126893877137052606121426503
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года12689387713686938311790473895099961
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года164276664126643529178593136155484032
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126643529178409913151962267101038319
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1007000001297441448492044992876104
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1297441447919283992876104108662524
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1199137214179177108313187661140
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года141791771088537586056404110907
14303 Оценочные обязательства на конец отчетного года7074284682213461448730
14304 Оценочные обязательства на конец предыдущего года6822134614487370621430
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года134920331734690000
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года17346900000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года133257689168092355101896640100537244
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года16809235596223087108543887112773431
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2343710728556129768079218016281
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года285561291340840218016281191064
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года76538150968066367943152761283503
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года96806636794315276128350356477901
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года557957604096295119065
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года7604096295119065139297
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года4900991141949031639823312679
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1419490329952638970701238417
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года62073963882548819506
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года3963882548819506790115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1049382501272546839037514483551034
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года127254683962382988413542558836794
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года402472603421990567370864920339572310
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года421990567370871298344641579272648544
21103 Выручка за отчетный год521038798582128345517486718489213379
21104 Выручка за предыдущий год582128345517486718489213379484092487
21203 Себестоимость продаж за отчетный год317101692302452358268263219281503708
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год302452358268263219281503708283356018
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год203937106279675987249223499207709671
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год279675987249223499207709671200736469
22103 Коммерческие расходы за отчетный год114602499184487350153544673130226664
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год184474495153544673130226664114837592
22203 Управленческие расходы за отчетный год1316894910407829985843010734132
22204 Управленческие расходы за предыдущий год104078299858430107341327094806
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год76165658847808088582039666748875
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год84793663858203966674887578804071
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4770521124639671137591645027
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1246396711375916450271978507
23203 Проценты к получению за отчетный год10086320642874253219694674754
23204 Проценты к получению за предыдущий год6428742532196946747541475226
23303 Проценты к уплате за отчетный год1579205011555566850951010757921
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1155556685095101075792111347401
23403 Прочие доходы за отчетный год152891384755688843880066328247790
23404 Прочие доходы за предыдущий год475568884176370030806419319914850
23503 Прочие расходы за отчетный год239545134547407847104188333315796
23504 Прочие расходы за предыдущий год454869334511211637083725346139171
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год66565074829831908652249257242729
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год82983190863981985603342944686082
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год16046679151140641524156210545607
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15114064152415621054560710119276
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год7962084926563688864384
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год49265634402843841032883
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-2165428271360923110571363893
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год271360923110571363893724748
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-227971738378617007456569
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год738378617007698429873925
24603 Прочее за отчетный год149329621885462517-720073
24604 Прочее за предыдущий год62188589734-352720247181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год52306523652720106912436346509871
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65272010693728524517507834468802
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год52306523652720106912436346600993
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65272010693728524517507835157684
32003 Величина капитала на 31180359227384227384204792
32004 Величина капитала на 31-54020350-80929820
32005 Величина капитала на 31493722041279038418924085702847
32006 Величина капитала на 3134108341083071930719
32007 Величина капитала на 3112689387713686938311790473895099961
32008 Величина капитала на 31126643529178409913151962267101038319
33104 Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)5402035082147162977323
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52306523653184136912436346600993
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)57708558653184137733907985858372
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52306523652720106912436346509871
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)52306523652720106912436346509871
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)27244702500
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20072699753782735057323420274451
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)200754231170847975070821031412659
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)27244702500
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)27241250500900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))20072699374808795057323420274451
33278 Дивиденды (ИТОГО)20072699374808795057323420274451
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-52465-84354-6001280
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))52465843546001280
33003 Величина капитала на 31177635180359227384227384
33005 Величина капитала на 31488475549372204127903841892408
33006 Величина капитала на 3134108341083410830719
33007 Величина капитала на 31159180166126893877137052606121426503
33008 Величина капитала на 31164276664126643529178593136155484032
36003 Чистые активы на 31164332459126719569178689431155603097
36004 Чистые активы на 31126719569178506208152081332101177616
41103 Поступления – всего за отчетный год516896451645852211533835209508855018
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год502332881579315567522841304479596229
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год131282441046945790164577737286
41193 Прочие поступления за отчетный год143532656067187197744821521503
41203 Платежи – всего за отчетный год459134203535875267465582192462532822
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год255397785256602628227349674251258378
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1086529413916143116930615414529
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1485171611177990763319310444194
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17106379133816591450227511576578
41293 Прочие платежи за отчетный год160913029240796847204403989183839143
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год577622481099769446825301746322196
42103 Поступления – всего за отчетный год21675525372382965216186743996481
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год2550098213380485423911468263
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4671912107655502018165335899546
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год144532455134196118705326016056
42193 Прочие поступления за отчетный год2704783663580
42203 Платежи – всего за отчетный год448484861152640256566673968316011
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год29943746426689462164382714702935
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год5129813242973556328145527405
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год14391737401408643839009848084471
42293 Прочие  платежи за отчетный год222448001200
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-23172961-78025729-13504872-24319530
43103 Поступления – всего за отчетный год16328125962829856405624825469017
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год1330000862842352131080015410000
43143 От выпуска облигаций, векселей и других долговых ценных бумаг и др. за отчетный год149981259998750299962509998500
43203 Платежи – всего за отчетный год741073039793631412131071253740448
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год19901563368217264801063019455475
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год54056428427368007076155923183769
43293 Прочие платежи за отчетный год149312508883253852330899
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-57779178-1653329-57254464-28271431
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-2318989130297886-2506319-6268765
44903 Величина влияния изменений курса иностранной валюты по отношению к рублю за отчетный год5334377535405-568148401674

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Прибыль

Прибыль ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Чистые активы

Чистые активы ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (52306523)/Стоимость активов (402472603) = 13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (76165658)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (317101692+114602499+13168949) = 17.12 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (76165658)/Выручка (521038798) = 14.62 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (52306523)/Выручка (521038798) = 10.04 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.087

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.13

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.165

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.69

Х5 = Выручка/Активы = 1.295

Индекс Альтмана Z = 2.267

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.267<2.9)

Оценка риска банкротства ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.22), коэффициент быстрой ликвидности (1.9), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (14.62%), рентабельность компании (10.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ПУБЛИЧНОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО АКЦИОНЕРНАЯ НЕФТЯНАЯ КОМПАНИЯ БАШНЕФТЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить