Общество с ограниченной ответственностью "Магазин №4 Кировского района г.Уфы" ИНН:0274051783 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12725116 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года72472420730
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72472425771
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1410
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7257287250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7287257300
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года725728725730
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года728725730771
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года170159147134
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года159147134134
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года178166157131
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года166157131131
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года377403421465
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года403421465506
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5555695780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5695785960
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года725728725730
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года728725730771
21103 Выручка за отчетный год331330324315
21104 Выручка за предыдущий год3303243150
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3073060276
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30629900
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год24243240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24253150
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2424250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2425390
23503 Прочие расходы за отчетный год109933
23504 Прочие расходы за предыдущий год9933235
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1415160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год151660
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1415135
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год151652

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14)/Стоимость активов (725) = 1.93 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (24)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (307+0+0) = 7.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (24)/Выручка (331) = 7.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14)/Выручка (331) = 4.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.23

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.48

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.306

Индекс Альтмана Z = 3.66

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.23), рентабельность продукции (7.25%), рентабельность компании (4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Магазин 4 Кировского района г.Уфы

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить