Общество с ограниченной ответственностью "Эко-стиль" ИНН:0274052177 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39975887 ОКВЭД:51.53.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года307220285316
12104 Запасы на конец предыдущего года220285316355
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года40282936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28293652
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года159239200183
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года239200183178
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5064875140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4875145350
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года506487514535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года487514535585
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5050500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года5050500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3823803790
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3803793760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года432430429426
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года430429426423
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года745785109
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5785109162
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7457850
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года57851090
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года506487514535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года487514535585
21103 Выручка за отчетный год1083128214851987
21104 Выручка за предыдущий год1282148519874060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год6708109521933
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год81095214164079
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год4134725330
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4725335710
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3554174780
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4174785170
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5855550
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5555540
23503 Прочие расходы за отчетный год56545051
23504 Прочие расходы за предыдущий год54505147
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1530
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год143-66
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (506) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (58)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (670+355+0) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (58)/Выручка (1083) = 5.36 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (1083) = 0.18 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.854

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.838

Индекс Альтмана Z = 11.772

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.15), коэффициент быстрой ликвидности (2.69), коэффициент текущей ликвидности (6.84), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (5.36%), рентабельность компании (0.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эко-стиль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить