Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма "Ратмир-II" ИНН:0274052882 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:39984194 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года62156500601
11504 Основные средства на конец предыдущего года6500601475
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года62156500605
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6500605478
12103 Запасы на конец отчетного года361129690
12104 Запасы на конец предыдущего года296900
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года290329753
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года329753885
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1835827
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5827147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40843356780
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года33567801032
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1029998561385
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года985613851510
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года500500500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года500500500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1242265132
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года265132125
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1742765632
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года765632625
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года810300
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года810300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4549091753
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9091753885
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4549091753
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9091753885
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1029998561385
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года985613851510
21103 Выручка за отчетный год33966857313594
21104 Выручка за предыдущий год85731359412736
21203 Себестоимость продаж за отчетный год30983780813098
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год78081309812233
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2983765496
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год765496503
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4245000
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год50000
22203 Управленческие расходы за отчетный год16900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2390265496
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год265496503
23303 Проценты к уплате за отчетный год102800
23503 Прочие расходы за отчетный год12000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1242265496
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год265496503
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1242265132
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год265132125
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год1242265132
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год265132125

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1242)/Стоимость активов (10299) = 12.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2390)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (30983+424+169) = 7.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2390)/Выручка (33966) = 7.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1242)/Выручка (33966) = 3.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.352

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.204

Индекс Альтмана Z = 3.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (9), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (7.04%), рентабельность компании (3.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Производственно-коммерческая фирма Ратмир-II

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить