Общество с ограниченной ответственностью "Зодиак" ИНН:0274053237 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:26797355 ОКВЭД:93.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5792579268340
11504 Основные средства на конец предыдущего года5792683400
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5792579268340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5792683400
12103 Запасы на конец отчетного года14141414
12104 Запасы на конец предыдущего года14141414
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4117660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года11766060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года221528107
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1528107127
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40401180
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года401181810
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года583258326952181
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года58326952181201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1515150
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1515150
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года135-24-1720
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-24-1721080
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года150-9-157123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-9-157123131
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года101303690
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года13036900
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года56725711674058
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года571167405870
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5682584171090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года58417109580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года583258326952181
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года58326952181201
21103 Выручка за отчетный год103198411331361
21104 Выручка за предыдущий год984113313611653
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82078913221297
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год789132212971556
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год211195-1890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год195-189640
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год211195-1890
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год195-189640
23503 Прочие расходы за отчетный год76479272
23504 Прочие расходы за предыдущий год479272100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135148-2810
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год148-281-80
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год135148-281-8
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год148-281-8-3
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год135148-2810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год148-281-80

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (135)/Стоимость активов (5832) = 2.31 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (211)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (820+0+0) = 25.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (211)/Выручка (1031) = 20.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Рентабельность компании

Чистая прибыль (135)/Выручка (1031) = 13.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.023

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.023

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.026

Индекс Альтмана Z = -6.08

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (0.03), рентабельность продукции (20.47%), рентабельность компании (13.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зодиак

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить