Общество с ограниченной ответственностью "САН" ИНН:0274056485 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45234511 ОКВЭД:22.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года500508521
11504 Основные средства на конец предыдущего года5085210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года500508521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5085210
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5100
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500513531
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5135310
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года888
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года301294368
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2943680
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года309302376
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3023760
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года191211155
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2111550
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года191211155
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2111550
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500513531
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5135310
21103 Выручка за отчетный год218315573099
21104 Выручка за предыдущий год155730990
21203 Себестоимость продаж за отчетный год188212632731
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год126327310
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год301294368
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2943680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год301294368
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2943680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год301294368
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2943680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год301294368
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2943680
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год301294368
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2943680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью САН

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью САН

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью САН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (301)/Стоимость активов (500) = 60.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью САН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (301)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1882+0+0) = 15.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью САН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (301)/Выручка (2183) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью САН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (301)/Выручка (2183) = 13.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью САН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью САН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.62

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью САН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.382

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.602

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.602

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.618

Х5 = Выручка/Активы = 4.366

Индекс Альтмана Z = 7.143

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью САН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.62), рентабельность продукции (13.79%), рентабельность компании (13.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью САН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить