ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ" ИНН:0274056982 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45298497 ОКВЭД:15.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года300357341327
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года357341327378
11503 Основные средства на конец отчетного года3432416854727327
11504 Основные средства на конец предыдущего года4168547273279109
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40550405504055030050
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40550405503005050
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года44282450754636337883
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45075463633788312095
12103 Запасы на конец отчетного года201359436631610414
12104 Запасы на конец предыдущего года943663161041415763
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года66803110
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года22180298291768610196
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2982917686101967800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года171853
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7185324
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2211759
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2117593708
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года42986392742449922372
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года39274244992237263295
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года87268843497086260255
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84349708626025575390
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года27235272352723527235
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года27235272352723527235
13403 Переоценка внеоборотных активов на конец отчетного года37373737
13404 Переоценка внеоборотных активов на конец предыдущего года37373737
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года124371107-6714-6078
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1107-6714-6078-6185
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года39709283792055821194
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года28379205582119421087
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года7725772527250
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года7725272500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года7725772527250
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года7725272500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1556107554383020
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1075543830202895
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года37742465554176236041
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года46555417623604151408
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года5366153790
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года61537900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года39834482454757939061
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года48245475793906154303
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года87268843497086260255
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84349708626025575390
21103 Выручка за отчетный год131714128549119214111094
21104 Выручка за предыдущий год12854911921411109479795
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10012011092010413494046
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1109201041349404685032
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год31594176291508017048
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год176291508017048-5237
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5011470150997932
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4701509979326335
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год265831292899819116
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1292899819116-11572
23203 Проценты к получению за отчетный год3338335532804279
23204 Проценты к получению за предыдущий год3355328042792406
23303 Проценты к уплате за отчетный год637637632360
23304 Проценты к уплате за предыдущий год6376323601784
23403 Прочие доходы за отчетный год186514321444011187
23404 Прочие доходы за предыдущий год43214440111872310
23503 Прочие расходы за отчетный год3135692321319019837
23504 Прочие расходы за предыдущий год923213190198374107
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год165791073538794385
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1073538794385-12747
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год345023149850
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год231498500
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год135167380154
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год1673801540
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год13129842127233354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год842127233354-10198
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год13129842127233354
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год842127233354-10198
32003 Величина капитала на 3127235272352723527235
32005 Величина капитала на 3137373737
32007 Величина капитала на 311107-6714-6078-6185
32008 Величина капитала на 3128379205582119421087
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13129842127232007
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)13129842127232007
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))13129842127232007
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)13129842127232007
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180060033591900
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)180060033591900
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))180060033501900
33278 Дивиденды (ИТОГО)180060033501900
33003 Величина капитала на 3127235272352723527235
33005 Величина капитала на 3137373737
33007 Величина капитала на 31124361107-6714-6078
33008 Величина капитала на 3139708283792055821194
36003 Чистые активы на 3139708283792055821194
36004 Чистые активы на 3128379205582119421087
41103 Поступления – всего за отчетный год1358361043979485081609
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1354601043929378480569
41193 Прочие поступления за отчетный год376510661040
41203 Платежи – всего за отчетный год1344351025448787987630
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год103368804246698154858
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год17147132531270911967
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год1560137235
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год3304211853300
41293 Прочие платежи за отчетный год104606749799920270
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год140118536971-6021
42103 Поступления – всего за отчетный год4331000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год4331000
42203 Платежи – всего за отчетный год47530105000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год422000
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год43310105000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-4220-105000
43203 Платежи – всего за отчетный год985185049750
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год985185037000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-985-185037106000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-63181-21

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (13129)/Стоимость активов (87268) = 15.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26583)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (100120+5011+0) = 25.29 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26583)/Выручка (131714) = 20.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (13129)/Выручка (131714) = 9.97 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.15

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.835

Х5 = Выручка/Активы = 1.509

Индекс Альтмана Z = 2.617

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.617<2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (2.1), коэффициент наличия собственных средств (0.46), рентабельность продукции (20.18%), рентабельность компании (9.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕРЕБРЯНЫЙ СНЕГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить