Общество с ограниченной ответственностью "Вольф" ИНН:0274057351 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:45304447 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2210012396204634878
12104 Запасы на конец предыдущего года12396580048592830
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года25022184521374111008
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1845110502110043796
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года952561902241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года256190224144
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4721733408361960
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3340817203161040
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года47218334083619616127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3340817203161046670
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6803-118-282-432
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-118-363-432-572
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4182000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1949000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4182000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года1949000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года36232315783644416185
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3157717533161627107
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3623233527364780
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3157717567165360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года47218334083619616127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3340817203161046670
21103 Выручка за отчетный год67068611835534541628
21104 Выручка за предыдущий год6118361372416483688
21203 Себестоимость продаж за отчетный год66891590235466841204
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6085259881388115128
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17721606770
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год331149128370
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1773311790
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3311804240
23304 Проценты к уплате за предыдущий год2000
23404 Прочие доходы за предыдущий год6017112513
23503 Прочие расходы за отчетный год682929421
23504 Прочие расходы за предыдущий год292942111053
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1093061500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3061511740
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год21613035
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6130354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88245120139
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24512113916

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (47218) = 0.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (177)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (66891+0+0) = 0.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (177)/Выручка (67068) = 0.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (67068) = 0.13 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.3

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.3<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.69

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.69<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.233

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.002

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.168

Индекс Альтмана Z = 1.725

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.725<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.69), коэффициент текущей ликвидности (1.3), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (0.26%), рентабельность компании (0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вольф

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить