ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА" ИНН:0274057827 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45308758 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1349819709
11504 Основные средства на конец предыдущего года819709711
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1349819709
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года819709711
12103 Запасы на конец отчетного года287288110
12104 Запасы на конец предыдущего года28811068
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24861282750
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1234750622
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15012439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1253912
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1900
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29231694899
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1666899702
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года427225131608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года248516081414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года24700
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года24700
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года11500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года11500
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года223200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года178400
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года259421451378
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21461378809
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года42600
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1252368230
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года339230355
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1678368230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года339230605
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года427225131608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года248516081414
21103 Выручка за отчетный год651668184862
21104 Выручка за предыдущий год681848623876
21203 Себестоимость продаж за отчетный год546356434016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год558640164138
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10531175846
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1232846-262
22203 Управленческие расходы за отчетный год17600
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8771175846
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1183846-262
23503 Прочие расходы за отчетный год430480204
23504 Прочие расходы за предыдущий год443204279
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год447695642
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год740642-501
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год447695642
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год740642-501
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год44700
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год74000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (447)/Стоимость активов (4272) = 10.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5463+0+176) = 15.55 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (877)/Выручка (6516) = 13.46 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (447)/Выручка (6516) = 6.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.57

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.391

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.105

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.546

Индекс Альтмана Z = 5.236

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (1.57), коэффициент текущей ликвидности (1.74), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (13.46%), рентабельность компании (6.86%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ВИТАДЕНТ-ПЧЕЛКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить