ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БАШФИН" ИНН:0274057841 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:45310620 ОКВЭД:72.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года34635531924865
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года35531924865689
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9981221628941164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2216289411644327
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10327257160866038
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2571608660385056
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10327257160866038
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2571608660385056
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года10258244560735789
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2445607357893738
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10268245560835799
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2455608357993748
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года591163239
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11632391308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года591163239
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11632391308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10327257160866038
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2571608660385056
21103 Выручка за отчетный год14408115711232610169
21104 Выручка за предыдущий год11571123261016916475
21203 Себестоимость продаж за отчетный год61228843116609615
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год884311660961513353
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год82862728666554
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год27286665543122
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год82862728666554
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год27286665543122
23203 Проценты к получению за отчетный год46000
23503 Прочие расходы за отчетный год32988
23504 Прочие расходы за предыдущий год9888
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год83002719658546
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год27196585463114
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год434347370-1505
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год347370-1505623
24603 Прочее за отчетный год53600040
24604 Прочее за предыдущий год6000402
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7813-36282842051
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-362828420512489
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7813-36282842051
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-362828420512489

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7813)/Стоимость активов (10327) = 75.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8286)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6122+0+0) = 135.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8286)/Выручка (14408) = 57.51 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7813)/Выручка (14408) = 54.23 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 175.03

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 175.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 169.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.757

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.804

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 174.034

Индекс Альтмана Z = 197.127

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (169.17), коэффициент быстрой ликвидности (175.03), коэффициент текущей ликвидности (175.03), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (57.51%), рентабельность компании (54.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БАШФИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить