Общество с ограниченной ответственностью "Региональный научно-производственный центр "Башкирский мед" ИНН:0274059207 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:48862432 ОКВЭД:01.25.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1033111217782
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года111214971624
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222269
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2294265
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года105511340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года113416460
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1054113417926
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1134164618427
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1025111517839
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1115151017745
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года291987
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года19136682
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29190
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года191360
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1054113417926
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1134164618427
21103 Выручка за отчетный год3114598
21104 Выручка за предыдущий год141114792
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2311466
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11974522
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3140
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3140
23403 Прочие доходы за отчетный год510
23404 Прочие доходы за предыдущий год10131
23503 Прочие расходы за отчетный год8213
23504 Прочие расходы за предыдущий год211190
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год520
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год230
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1024
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4295
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22148

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1054) = 0.38 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23+0+0) = 34.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8)/Выручка (31) = 25.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (31) = 12.9 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 36.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 36.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.973

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 35.345

Индекс Альтмана Z = 43.542

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.76), коэффициент быстрой ликвидности (36.38), коэффициент текущей ликвидности (36.38), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (25.81%), рентабельность компании (12.9%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Региональный научно-производственный центр Башкирский мед

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить