ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПАВЕЛ" ИНН:0274060555 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:20838395 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года2576158135196
11504 Основные средства на конец предыдущего года1581351960
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года65000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года25762231350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2231351960
12103 Запасы на конец отчетного года562411274
12104 Запасы на конец предыдущего года241127499
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года21121107119
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1211076486
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111550147
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года773732490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3732491730
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2653596384369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года596384369334
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года3010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года8381430
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8143410
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года113915351
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года9153511
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2540505331318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года505331318333
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25405053310
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5053313180
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2653596384369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года596384369334
21103 Выручка за отчетный год9476386271202
21104 Выручка за предыдущий год6386271202493
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8765806151117
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5806151117417
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год7158120
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5812850
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год7158120
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5812850
23303 Проценты к уплате за отчетный год35000
23503 Прочие расходы за отчетный год34101022
23504 Прочие расходы за предыдущий год10102214
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год24820
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год482630
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1001312
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год238250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3825050
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год23820
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год382500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (2653) = 0.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (71)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (876+0+0) = 8.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (71)/Выручка (947) = 7.5 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (947) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.928

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.044

Индекс Альтмана Z = -6.032

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.03), коэффициент наличия собственных средств (0.04), рентабельность продукции (7.5%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПАВЕЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить