ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛИВАДА" ИНН:0274060749 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48882624 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года501501501
11504 Основные средства на конец предыдущего года501501501
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года501501501
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года501501501
12103 Запасы на конец отчетного года283634583139
12104 Запасы на конец предыдущего года345831392970
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года555
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года555
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года13921204740
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1204740357
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года20621292
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21292233
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года443946884176
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года468841763565
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года494051894677
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года518946774066
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года502502502
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года502502502
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года434546443998
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года464439983257
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484751464500
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года514645003759
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9343177
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года43177307
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9343177
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года43177307
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года494051894677
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года518946774066
21103 Выручка за отчетный год387259806862
21104 Выручка за предыдущий год598068628038
21203 Себестоимость продаж за отчетный год296445255228
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год452552286288
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год90814551634
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год145516341750
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1002651747
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год651747759
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-94804887
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год804887991
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-94804887
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год804887991
24603 Прочее за отчетный год205158146
24604 Прочее за предыдущий год158146338
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-299646741
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год646741653
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-299646741
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год646741653

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-299)/Стоимость активов (4940) = -6.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-94)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2964+1002+0) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-94)/Выручка (3872) = -2.43 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-299)/Выручка (3872) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 47.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 17.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.88

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.061

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 52.118

Индекс Альтмана Z = 60.17

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.22), коэффициент быстрой ликвидности (17.18), коэффициент текущей ликвидности (47.73), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-2.43%), рентабельность компании (-7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛИВАДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить