Общество с ограниченной ответственностью "Башкирское производственно-коммерческое предприятие "НурДин" ИНН:0274061365 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:27301422 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года92998110341086
11504 Основные средства на конец предыдущего года981103410861161
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года92998110340
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года981103410860
12103 Запасы на конец отчетного года4422
12104 Запасы на конец предыдущего года4221
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3187609708
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года18760936323
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года164861090
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года42035170
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года2035173450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1141016140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года41016148190
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года940139126481905
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1391264819051185
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года7878780
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года7878780
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года247101215100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1012151013110
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333109815961397
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года109815961397777
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1412100100
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года12100100155
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50116416375
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года16416375253
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года92117789333
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1177893330
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года60729310520
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29310525080
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года940139126481905
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1391264819051185
21103 Выручка за отчетный год151855166793953
21104 Выручка за предыдущий год551667939532292
21203 Себестоимость продаж за отчетный год98314511903239
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год145119017382331
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год53540654890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год406548922150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год49166851280
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год668512815010
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44-2623610
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-2623617140
23404 Прочие доходы за предыдущий год1001
23503 Прочие расходы за отчетный год444212683
23504 Прочие расходы за предыдущий год421268343
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3032356310
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-303175610-81
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-3031756100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (940) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (44)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (983+491+0) = 2.99 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (44)/Выручка (1518) = 2.9 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (1518) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.521

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.549

Индекс Альтмана Z = -2.841

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (2.9%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*2+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Башкирское производственно-коммерческое предприятие НурДин

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить