ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС "ГОСТИНЫЙ ДВОР" ИНН:0274061460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:42979009 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года84356000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года5600060
11503 Основные средства на конец отчетного года1007921663109668288694354
11504 Основные средства на конец предыдущего года663109668288694354705541
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года9305371889488843401658406
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года18894888434016584061176599
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1047415426809614436
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1542680961443613665
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1949775256858315197851367196
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2568583151978513671961895865
12103 Запасы на конец отчетного года152966715861902
12104 Запасы на конец предыдущего года667158619021102
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года8401540247933852
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5402479351774009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2709461259091714231516
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года125909171423019141848
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года16461749400000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11762556401070
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года255640107022734
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года2000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2820541338792591078340
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года133879259107834069711
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2231829270246215456951445536
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2702462154569514455361965576
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года825831825831825831825831
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года825831825831825831825831
13603 Резервный капитал на конец отчетного года12447124471244712447
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года12447124471244712447
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1489981318897181-160214
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1318897181-16021451488
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года987276970167844911678064
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года970167844911678064889766
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года670877601442407400511000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года601442407400511000596845
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года670877601442407400511000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года601442407400511000596845
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года309163128250857212387
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года312825085721238721800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54179311273654233144051
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11273654233144051457165
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года96736019634
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года360196340
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5736761130853293384256472
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1130853293384256472478965
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2231829270246215456951445536
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2702462154569514455361965576
21103 Выручка за отчетный год5083675856169311165195
21104 Выручка за предыдущий год75856169311165195201606
21203 Себестоимость продаж за отчетный год50097538018851874412
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год53801885187441287215
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год739220558079390783
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год220558079390783114391
22203 Управленческие расходы за отчетный год16211131222083516333
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1312220835163333345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1547289335995874450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год89335995874450111046
23203 Проценты к получению за отчетный год1338223706325413513
23204 Проценты к получению за предыдущий год370632541351311713
23303 Проценты к уплате за отчетный год80399748296547464687
23304 Проценты к уплате за предыдущий год74829654746468794989
23403 Прочие доходы за отчетный год963478233020210942565714
23404 Прочие доходы за предыдущий год233020210942565714128848
23503 Прочие расходы за отчетный год9793688628534231791251
23504 Прочие расходы за предыдущий год8628534231791251210332
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год22061117902173736-212259
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год117902173736-212259-53714
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год5403091128407-41624
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-3091128407-41624578
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год-39-788126105
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-788126105-10636
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-49916542-6214933
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год6542-6214933-471
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год17109125232167395-211702
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год125232167395-211702-43559
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год17109125232167395-211702
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год125232167395-211702-43559
32003 Величина капитала на 31825831825831825831825831
32006 Величина капитала на 3112447124471244712447
32007 Величина капитала на 311318897181-16021451488
32008 Величина капитала на 31970167844911678064889766
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171091252321673950
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)171091257801673950
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))171091252321673950
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)171091252321673950
33003 Величина капитала на 31825831825831825831825831
33006 Величина капитала на 3112447124471244712447
33007 Величина капитала на 311489981318897181-160214
33008 Величина капитала на 31987276970167844911678064
36003 Чистые активы на 31987276970167844911678064
36004 Чистые активы на 31970167844911678064889766
41103 Поступления – всего за отчетный год66512247406139268210037
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год586257770320095167653
41193 Прочие поступления за отчетный год788716970311917342384
41203 Платежи – всего за отчетный год169004175980152499433003
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год38212688966334396418
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1322870063277625
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год52611724546473564674
41293 Прочие платежи за отчетный год649532762421144271286
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-10249271426-13231-222966
42103 Поступления – всего за отчетный год5013428703584898221092
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год379450724195671
42123 От продажи акций других организаций (долей участия)  за отчетный год199600010109000
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год300687410404000099239
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год67692329322948
42203 Платежи – всего за отчетный год4660241007096228123277
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год266186597096213692
42223 В связи с приобретением акций других организаций (долей участия) за отчетный год19960001566091
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год23841000056494
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год35318-136747867097815
43103 Поступления – всего за отчетный год230800130100635342423842
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год230800130100635342423842
43203 Платежи – всего за отчетный год162705188237701211320355
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год161365186162701211319113
43293 Прочие платежи за отчетный год1340152701242
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год68095-58137-65869103487
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период921-385-430-21664

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (17109)/Стоимость активов (2231829) = 0.77 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-15472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (50097+0+16211) = -23.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-15472)/Выручка (50836) = -30.44 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (17109)/Выручка (50836) = 33.66 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.116

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.008

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.01

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.793

Индекс Альтмана Z = 0.165

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.1), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.44), рентабельность продукции (-30.44%), рентабельность компании (33.66%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВО-ДЕЛОВОЙ КОМПЛЕКС ГОСТИНЫЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить