Общество с ограниченной ответственностью "КУМИР" ИНН:0274061559 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22632025 ОКВЭД:51.88.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года136916571958
11504 Основные средства на конец предыдущего года165719583190
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года136916571958
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года165719583190
12103 Запасы на конец отчетного года123981274912566
12104 Запасы на конец предыдущего года127491256611833
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года869835547
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года835547139
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года283639454975
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года394549755800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года401526550
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года526550488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165041805518638
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года180551863818260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года178731971220596
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года197122059621450
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года174561899619645
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года189961964520930
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года174661900619655
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года190061965520940
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года354675910
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года675910479
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года533131
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года313131
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года407706941
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года706941510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года178731971220596
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года197122059621450
21103 Выручка за отчетный год568066047795
21104 Выручка за предыдущий год6604779510074
21203 Себестоимость продаж за отчетный год187212865594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год128655942599
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год380853182201
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год531822017475
22103 Коммерческие расходы за отчетный год357969208
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год969208631
22203 Управленческие расходы за отчетный год372435220
22204 Управленческие расходы за предыдущий год352203395
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2738271993
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год82719933449
23203 Проценты к получению за отчетный год493290531
23204 Проценты к получению за предыдущий год2905310
23503 Прочие расходы за отчетный год276259947
23504 Прочие расходы за предыдущий год259947179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-568581577
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год85815773562
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184207246
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год207246322
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2406511331
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год65113313240
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2406511331
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год65113313240
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 311899600
32008 Величина капитала на 311900600
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))154000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)154000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24000
33218 Убыток (ИТОГО)24000
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))130000
33278 Дивиденды (ИТОГО)130000
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311745600
33008 Величина капитала на 311746600
41103 Поступления – всего за отчетный год582700
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год569300
41193 Прочие поступления за отчетный год13400
41203 Платежи – всего за отчетный год594000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год214900
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год205200
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17500
41293 Прочие платежи за отчетный год156400
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-11300
42103 Поступления – всего за отчетный год370300
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год321000
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год49300
42203 Платежи – всего за отчетный год421800
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год308700
42293 Прочие  платежи за отчетный год113100
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-51500
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-62800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-240)/Стоимость активов (17873) = -1.34 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-273)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1872+357+3724) = -4.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-273)/Выручка (5680) = -4.81 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-240)/Выручка (5680) = -4.23 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 33.58

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.904

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.013

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 42.914

Индекс Альтмана Z = 50.927

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.99), коэффициент быстрой ликвидности (3.12), коэффициент текущей ликвидности (33.58), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (-4.81%), рентабельность компании (-4.23%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КУМИР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить