ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА" ИНН:0274061710 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50770039 ОКВЭД:51.87.6

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года121226
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года12120
12103 Запасы на конец отчетного года186197173145
12104 Запасы на конец предыдущего года197173145195
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1029186611362379
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года186611132379845
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года142610732068948
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года107320689481910
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года61500
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года151500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2650315133770
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3151336934720
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2650315233793484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3152337134842976
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2482300100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3001316300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2492301131743124
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3011317331242855
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1581410360
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1411980121
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1581412050
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1411983600
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2650315233793484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3152337134842976
21103 Выручка за отчетный год1319394964607366
21104 Выручка за предыдущий год3949646073666672
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1173349563367030
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3495573770306531
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1464541240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4547233360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год64561500
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год61559900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-499-1611240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1611243360
23503 Прочие расходы за отчетный год151500
23504 Прочие расходы за предыдущий год15001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-514-162740
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-162743360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-514-16249269
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16249269112
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-514-16200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1624900
32003 Величина капитала на 3110000
32007 Величина капитала на 313001000
32008 Величина капитала на 313011000
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))514000
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)514000
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))514000
33218 Убыток (ИТОГО)514000
33003 Величина капитала на 3110000
33007 Величина капитала на 312487000
33008 Величина капитала на 312497000
36003 Чистые активы на 312497000
36004 Чистые активы на 313011000
41103 Поступления – всего за отчетный год2567000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2565000
41193 Прочие поступления за отчетный год2000
41203 Платежи – всего за отчетный год2214000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1669000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год518000
41293 Прочие платежи за отчетный год27000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год353000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период353000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-514)/Стоимость активов (2650) = -19.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-499)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1173+645+0) = -27.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-499)/Выручка (1319) = -37.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-514)/Выручка (1319) = -38.97 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 16.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 15.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 9.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.94

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.194

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.194

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 15.772

Индекс Альтмана Z = 20.791

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (9.03), коэффициент быстрой ликвидности (15.54), коэффициент текущей ликвидности (16.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (-37.83%), рентабельность компании (-38.97%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ АВТОЗАПРАВОЧНАЯ ТЕХНИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить