Общество с ограниченной ответственностью "Камил" ИНН:0274062295 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50778526 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года109237393539
11504 Основные средства на конец предыдущего года2373935390
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1092373930
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2373935390
12103 Запасы на конец отчетного года3279260326601991
12104 Запасы на конец предыдущего года260326601991624
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года250627124387132485
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года71243871325519505
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4362549707401630
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года4970740163292300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года823191112
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3191112118
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7204859465467850
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5946546785345880
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72157597024717835127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года59702471783512720247
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6678257551436960
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5755143696310300
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66792575614370631040
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года57561437063104018470
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5365214117482498
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2141174824981777
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5365214117480
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2141174824980
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72157597024717835127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года59702471783512720247
21103 Выручка за отчетный год38855432064389430287
21104 Выручка за предыдущий год43206438943028722424
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10075128151359517630
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год12815135951015114490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2878030391302990
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3039130299201360
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1712717001170470
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год170011704774790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1165313390132520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1339013252126570
23203 Проценты к получению за отчетный год1135390
23204 Проценты к получению за предыдущий год353900
23403 Прочие доходы за отчетный год4814023320
23404 Прочие доходы за предыдущий год140233200
23503 Прочие расходы за отчетный год190846516018
23504 Прочие расходы за предыдущий год465160180
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год980414362130290
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1436213029125700
24603 Прочее за отчетный год5735073630
24604 Прочее за предыдущий год50736300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9231138551266612570
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1385512666125707934
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год923113855126660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1385512666125700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Камил

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Камил

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Камил

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9231)/Стоимость активов (72157) = 12.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Камил

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (11653)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (10075+17127+0) = 42.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Камил

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (11653)/Выручка (38855) = 29.99 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Камил

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9231)/Выручка (38855) = 23.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Камил

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камил

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.69

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камил

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Камил

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Камил

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.128

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.45

Индекс Альтмана Z = 20.465

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Камил

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (4.69), коэффициент текущей ликвидности (5.3), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (29.99%), рентабельность компании (23.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Камил

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить