ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ" ИНН:0274062584 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:48885048 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года916495151033810839
11504 Основные средства на конец предыдущего года9515103381083911779
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года857477896722936310976344
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года8967229363109763441017373
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года866641906237946648987183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9062379466489871831029152
12103 Запасы на конец отчетного года441612621803
12104 Запасы на конец предыдущего года6126218031048
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года863491831023710026
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9183102371002625660
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5084644425
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года907898451166516507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9845116651650738150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8757199160829583131003690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года91608295831310036901067302
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года86656694738859283155951342
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года947388592831559513425951342
13203 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец отчетного года-37966-62507-56210-2144
13204 Собственные акции, выкупленные у акционеров на конец предыдущего года-62507-56210-2144-75
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-47741-37440-4975658-5043221
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-37440-4975658-5043221-4986473
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года780859847441896447905977
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года847441896447905977964794
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года94287681036004623189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года68103600462318928046
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года573538182074524
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года538182074524345
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года94860686416186697713
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года68641618669771328391
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8757199160829583131003690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года91608295831310036901067302
21103 Выручка за отчетный год1823053107
21104 Выручка за предыдущий год145053107210
21203 Себестоимость продаж за отчетный год553052106
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30852106199
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1270011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11421111
22103 Коммерческие расходы за отчетный год96113132218
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год113132218311
22203 Управленческие расходы за отчетный год3132436160826654
22204 Управленческие расходы за предыдущий год4361608266549541
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1958-4474-6213-6871
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3332-6213-6871-9841
23403 Прочие доходы за отчетный год31930388512567012877
23404 Прочие доходы за предыдущий год2435125670128772014095
23503 Прочие расходы за отчетный год100725321190422130
23504 Прочие расходы за предыдущий год22221190422130147250
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28965-3121107597-15719
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-3119107597-157191861173
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год3345540212185153144
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год40212185153144371092
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-39244-3958800
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-39588-4003400
24603 Прочее за отчетный год22000
24604 Прочее за предыдущий год-20044
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-10301-4270967563-56748
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4270967563-567481818623
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-10301-4270967563-56748
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4270967563-567481818623
32003 Величина капитала на 31947388005951342
32004 Величина капитала на 31-6250700-75
32007 Величина капитала на 31-3744000-4986473
32008 Величина капитала на 3184744100964794
33104 Увеличение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)78431000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)78431000
33154 Увеличение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)78431000
33203 Уменьшение капитала - всего (Уставный капитал)80822000
33204 Уменьшение капитала - всего (Собственные акции, выкупленные у акционеров)53890002069
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103010056748
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)1450130058817
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103010056748
33218 Убыток (ИТОГО)103010056748
33244 Уменьшение номинальной стоимости акций (Собственные акции, выкупленные у акционеров)53890002069
33248 Уменьшение номинальной стоимости акций (ИТОГО)53890002069
33253 Уменьшение количества акций (Уставный капитал)80822000
33258 Уменьшение количества акций (ИТОГО)80822000
33003 Величина капитала на 31866566005951342
33004 Величина капитала на 31-3796600-2144
33007 Величина капитала на 31-4774100-5043221
33008 Величина капитала на 3178085900905977
36003 Чистые активы на 3178085900905977
36004 Чистые активы на 3184744100964794
41103 Поступления – всего за отчетный год2014003158
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1900249
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год1547002262
41193 Прочие поступления за отчетный год44800647
41203 Платежи – всего за отчетный год2246009362
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год231001799
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1636003834
41293 Прочие платежи за отчетный год379003729
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-23200-6204
42103 Поступления – всего за отчетный год199007923
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год19900113
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год199006423
43203 Платежи – всего за отчетный год17000
43213 Собственникам (участникам) в связи с выкупом у них акций (долей участия) организации или их выходом из состава участников за отчетный год17000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-5000219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-10301)/Стоимость активов (875719) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1958)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (553+96+3132) = -51.79 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1958)/Выручка (1823) = -107.41 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-10301)/Выручка (1823) = -565.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.097

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.012

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.033

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.232

Индекс Альтмана Z = 8.19

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (-107.41%), рентабельность компании (-565.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮМАГУЗИНСКОЕ ВОДОХРАНИЛИЩЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить