Общество с ограниченной ответственностью "ГАЛАКТИКА" ИНН:0274062810 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50790544 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года49393813831829
11504 Основные средства на конец предыдущего года938138318292483
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года1380181434
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года91340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1873275213861833
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1029138618332483
12103 Запасы на конец отчетного года53426347132328389
12104 Запасы на конец предыдущего года634713232838913215
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1058888803385475138597
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года880338547513859756064
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года41402183118223
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года183118223323
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года261900
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года19000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15265894417101825147209
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9441710182514720969602
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года15453197169103211149042
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9544610321114904272085
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года15151515
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года15151515
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-28154-8679-1398-1644
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-10402-1398-1644-3246
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-28139-8664-1383-1629
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-10387-1383-1629-3231
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4854485448544854
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года4854485448544854
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4854485448544854
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года4854485448544854
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17781610097999740145817
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1009799974014581770462
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17781610097999740145817
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1009799974014581770462
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года15453197169103211149042
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9544610321114904272085
21103 Выручка за отчетный год127297134339181169408587
21104 Выручка за предыдущий год134339181169408587192190
21203 Себестоимость продаж за отчетный год119139125295170179394646
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год125295170179394646177374
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год815890441099013941
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9044109901394114816
22103 Коммерческие расходы за отчетный год778394521044311646
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год945210443116469115
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год375-4085472295
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-40854722955701
23403 Прочие доходы за отчетный год2794273647956
23404 Прочие доходы за предыдущий год73647956907
23503 Прочие расходы за отчетный год4735894202621198
23504 Прочие расходы за предыдущий год94202621198487
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-19041-90923322053
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-909233220536121
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год2519-71941
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-719410
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год12891811-14
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год88-14-58
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17752-72812461602
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-900424616024847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-17752-72812461602
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-900424616024847
32003 Величина капитала на 3115151515
32007 Величина капитала на 31-10402-1398-1644-3246
32008 Величина капитала на 31-10387-1383-1629-3231
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17752728100
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)17752728100
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))17752728100
33218 Убыток (ИТОГО)17752728100
33003 Величина капитала на 3115151515
33007 Величина капитала на 31-28154-8679-1398-1644
33008 Величина капитала на 31-28139-8664-1383-1629
36003 Чистые активы на 31-28139-8664-1383-1629
36004 Чистые активы на 31-10387-1383-1629-3231
41103 Поступления – всего за отчетный год117653132152267054393686
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год112065132137267025393618
41193 Прочие поступления за отчетный год5588152968
41203 Платежи – всего за отчетный год76269135252264161394174
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год71628128085256148384795
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год3932332030063271
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год2001093
41293 Прочие платежи за отчетный год707384750075015
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год41384-31002893-488
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период41384-31002895-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17752)/Стоимость активов (154531) = -11.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (375)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (119139+7783+0) = 0.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (375)/Выручка (127297) = 0.29 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17752)/Выручка (127297) = -13.95 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.163

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.115

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.123

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.154

Индекс Альтмана Z = -2.432

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.23), коэффициент быстрой ликвидности (0.83), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.18), рентабельность продукции (0.29%), рентабельность компании (-13.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ГАЛАКТИКА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить