Общество с ограниченной ответственностью "Гармония-Л" ИНН:0274062859 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:12735540 ОКВЭД:45.21.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года110
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1112
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1213
12103 Запасы на конец отчетного года20
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4292113
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года21136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2289460
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4601
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года27202573
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25737
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года27312585
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258520
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-451-210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-210-3
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года31822795
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года279523
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года31822795
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года279523
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года27312585
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258520
21103 Выручка за отчетный год164379863
21104 Выручка за предыдущий год98632787
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163769851
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год98512898
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6112
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год12-111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6112
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год12-111
23503 Прочие расходы за отчетный год310
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3012
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год62
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год20
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2410
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10-111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (24)/Стоимость активов (2731) = 0.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (61)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16376+0+0) = 0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (61)/Выручка (16437) = 0.37 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Рентабельность компании

Чистая прибыль (24)/Выручка (16437) = 0.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.86

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.72

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.169

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.009

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.142

Индекс Альтмана Z = -1.154

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.72), коэффициент быстрой ликвидности (0.86), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.17), рентабельность продукции (0.37%), рентабельность компании (0.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Гармония-Л

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить