Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение "Башинснаб" ИНН:0274063059 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32042885 ОКВЭД:51.90

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1284914123104666489
11504 Основные средства на конец предыдущего года141231046664890
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1284914123104666489
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1412310466648910
12103 Запасы на конец отчетного года855027286696
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2864039221059
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года40392210590
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года10721312602208116421
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3126022081164217173
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17945175539
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года945175539578
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года14111777197
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1117771970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11893318682702529912
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3186827025299127753
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24742459913749136401
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4599137491364017763
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11111111
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1111119
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года142411213203135
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года11213203135651
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года143511323313146
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11323313146660
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года110110110110
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года110110110110
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года43434343
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года43434339
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года153153153153
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года153153153149
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7883987923101784
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года987923101784754
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года15271348273469731318
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3482734697313186200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23154447063700733102
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4470637007331026954
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24742459913749136401
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4599137491364017763
21103 Выручка за отчетный год8756753585800755884
21104 Выручка за предыдущий год7535858007558840
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8756753585800755884
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7535858007558840
22203 Управленческие расходы за отчетный год9500730965797853347
22204 Управленческие расходы за предыдущий год7309657978533470
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-7442262292537
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год22622925370
23403 Прочие доходы за отчетный год6702322853196083
23404 Прочие доходы за предыдущий год3228531960830
23503 Прочие расходы за отчетный год5919408953205390
23504 Прочие расходы за предыдущий год4089532053900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год391401283230
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год14012832300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год82806543
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год28065430
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год311121222687
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11212226870
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год311121222687
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год11212226870
32003 Величина капитала на 3111000
32007 Величина капитала на 311441000
32008 Величина капитала на 311452000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31000
33003 Величина капитала на 3111000
33007 Величина капитала на 311424000
33008 Величина капитала на 311435000
36003 Чистые активы на 311435000
36004 Чистые активы на 31626000
41103 Поступления – всего за отчетный год15060000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год8270000
41193 Прочие поступления за отчетный год6790000
41203 Платежи – всего за отчетный год15962000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год9408000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год142000
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год976000
41293 Прочие платежи за отчетный год5436000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-902000
42103 Поступления – всего за отчетный год847000
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год847000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год847000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-55000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (24742) = 0.13 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-744)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+9500) = -7.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-744)/Выручка (8756) = -8.5 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (8756) = 0.35 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.46

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.137

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.002

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.062

Индекс Альтмана Z = -0.817

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.46), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (-8.5%), рентабельность компании (0.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Материально-техническое обеспечение Башинснаб

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить