Общество с ограниченной ответственностью "СЕНТЯБРЬ" ИНН:0274063080 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:32037513 ОКВЭД:51.52.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года4193404038312919
12104 Запасы на конец предыдущего года4040383129193069
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1473166831331388
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1668313313882138
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года125100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года251001003
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5667571074740
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5710747443070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5667571074744307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5710747443076210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2652232922060
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2329220619350
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2662233922161945
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2339221619451719
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года11178
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года11781
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3004337052492276
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3370524922764482
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3005337152580
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3371525823620
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5667571074744307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5710747443076210
21103 Выручка за отчетный год57892735629552764916
21104 Выручка за предыдущий год73562955276491649120
21203 Себестоимость продаж за отчетный год54010697669174864214
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год69766917486236448231
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3882379637790
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3796377925520
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2899318431050
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год3184310518500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9836126740
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6126747020
23403 Прочие доходы за отчетный год6161510
23404 Прочие доходы за предыдущий год1615101
23503 Прочие расходы за отчетный год71101171115
23504 Прочие расходы за предыдущий год10117111599
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год9185275180
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5275185970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год184105103119
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год105103119158
24603 Прочее за отчетный год41129900
24604 Прочее за предыдущий год299000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год323123415478
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год123415478633
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3231234150
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1232714780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (323)/Стоимость активов (5667) = 5.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (983)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (54010+2899+0) = 1.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (983)/Выручка (57892) = 1.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (323)/Выручка (57892) = 0.56 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.49

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.47

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.162

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.886

Индекс Альтмана Z = 5.288

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.49), коэффициент текущей ликвидности (1.89), коэффициент наличия собственных средств (0.47), рентабельность продукции (1.7%), рентабельность компании (0.56%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СЕНТЯБРЬ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить