ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КЛИН" ИНН:0274063299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22629164 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года289375539663
12104 Запасы на конец предыдущего года375539663604
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года491229405295
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года229405282519
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года258488142
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года848814278
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года140130
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года80570210320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года702103211000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года80570210321100
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года702103211001201
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4744777990
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4777998800
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года484487809890
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года487809890915
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года321215223210
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года215223210286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3212152230
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2152232100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года80570210321100
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года702103211001201
21103 Выручка за отчетный год2389254734252619
21104 Выручка за предыдущий год2547342526196468
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1872196526102567
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1965261019866096
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5175828150
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5828156330
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4875727160
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год5727165810
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3010990
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1099520
23503 Прочие расходы за отчетный год15151915
23504 Прочие расходы за предыдущий год15191523
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год15-5800
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-580370
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год301658
24603 Прочее за отчетный год153171450
24604 Прочее за предыдущий год317145510
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3-322-81-21
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-322-81-21129
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3-322-810
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-322-81-210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3)/Стоимость активов (805) = -0.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (30)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1872+487+0) = 1.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (30)/Выручка (2389) = 1.26 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3)/Выручка (2389) = -0.13 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.08

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.08<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.6

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.601

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.019

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.508

Индекс Альтмана Z = 5.641

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.08), коэффициент быстрой ликвидности (1.61), коэффициент текущей ликвидности (2.51), коэффициент наличия собственных средств (0.6), рентабельность продукции (1.26%), рентабельность компании (-0.13%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КЛИН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить