Общество с ограниченной ответственностью "Арктур" ИНН:0274063926 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:27303929 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года116419331933
11504 Основные средства на конец предыдущего года193319331933
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года116419331933
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года193319331933
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1145663591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года663591593
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3128
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1283
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1148664619
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года664619596
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года231225972552
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года259725522529
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года206422192382
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221923822128
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года12220
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2210
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года236356169
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года356169401
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года248378169
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года378170401
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года231225972552
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года259725522529
21103 Выручка за отчетный год130515641593
21104 Выручка за предыдущий год156415931700
21203 Себестоимость продаж за отчетный год703408266
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год408266656
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60211561327
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год115613271044
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60211561327
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год115613271044
23403 Прочие доходы за отчетный год28300
23503 Прочие расходы за отчетный год7752011
23504 Прочие расходы за предыдущий год201110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11011361316
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год113613161034
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год504861
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год486153
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6010881255
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10881255981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (60)/Стоимость активов (2312) = 2.6 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (703+0+0) = 85.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (602)/Выручка (1305) = 46.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Рентабельность компании

Чистая прибыль (60)/Выручка (1305) = 4.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.394

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.026

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.323

Индекс Альтмана Z = 11.731

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (46.13%), рентабельность компании (4.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Арктур

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить