Общество с ограниченной ответственностью "ВЕКО" ИНН:0274064038 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22628911 ОКВЭД:51.47

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1436578734436
12104 Запасы на конец предыдущего года578734436799
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37140192233
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14019223363
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года175127584100
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12758410052
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164884515100
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года84515107690
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16488451510769
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8451510769914
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4545450
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4545450
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года45141080
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года14108940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10069163149
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года69163149126
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1549776134773
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года776134773788
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154977613470
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года77613476200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16498451510769
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8451510769914
21103 Выручка за отчетный год1474611514124096969
21104 Выручка за предыдущий год115141240969697842
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1471211485123846931
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год114851238469317831
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3429250
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2925380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3429250
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2925380
23403 Прочие доходы за отчетный год16300
23404 Прочие доходы за предыдущий год3000
23503 Прочие расходы за отчетный год1112187
23504 Прочие расходы за предыдущий год1218710
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год39-89170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-8917310
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год8536
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31-941425
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-9414251
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год31-94140
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-9414250
32003 Величина капитала на 3110000
32005 Величина капитала на 3145000
32007 Величина капитала на 3114000
32008 Величина капитала на 3169000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)31000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))31000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)31000
33003 Величина капитала на 3110000
33005 Величина капитала на 3145000
33007 Величина капитала на 3145000
33008 Величина капитала на 31100000
36003 Чистые активы на 31100000
36004 Чистые активы на 3169000
41103 Поступления – всего за отчетный год17589000
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год17589000
41203 Платежи – всего за отчетный год17541000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год17158000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год383000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год48000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период48000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (31)/Стоимость активов (1648) = 1.88 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (34)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14712+0+0) = 0.23 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (34)/Выручка (14746) = 0.23 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (31)/Выручка (14746) = 0.21 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.06

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.06<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.06

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.019

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.024

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.065

Индекс Альтмана Z = 0.685

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (1.06), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (0.23%), рентабельность компании (0.21%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ВЕКО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить