Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан ИНН:0274064292 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50801596 ОКВЭД:45.44.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года51128792220581
11504 Основные средства на конец предыдущего года28792220581633
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года51128792220581
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года28792220581666
12104 Запасы на конец предыдущего года2191289941766275
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24977165811305627698
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16581130562769821883
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2609210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года25003187721596432278
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18772159643227829304
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года25514216511818432859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года21651181843285929970
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года613613613613
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года613613613613
13603 Резервный капитал на конец отчетного года355355184184
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года355184184184
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7319241214982
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года9241214982761
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1698189220111779
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1892201117791558
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7417545581688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года75455816880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года22909188391544928747
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18839154492874727742
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года166166166166
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года166166166166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года23816197591617331080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года19759161733108028410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года25514216511818432859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года21651181843285929970
21103 Выручка за отчетный год10742113806031840487
21104 Выручка за предыдущий год11380603184048737675
21203 Себестоимость продаж за отчетный год957396445501638261
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9644550163826135836
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1169173653022226
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1736530222261839
22203 Управленческие расходы за отчетный год2363156548511630
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1565485116301739
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1194171451596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год171451596100
23403 Прочие доходы за отчетный год16840518718
23503 Прочие расходы за отчетный год355555304286
23504 Прочие расходы за предыдущий год5553042861691
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год135116315328
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год116315328242
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3224830
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2483048
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10392232323
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год92232323190
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10392232323
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год92232323190
32003 Величина капитала на 316136136130
32006 Величина капитала на 313551841840
32007 Величина капитала на 3192412149820
32008 Величина капитала на 311892201117790
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103922320
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)103922320
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))103922320
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)103922320
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29638200
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)29638200
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))29638200
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)29638200
33003 Величина капитала на 316136136130
33006 Величина капитала на 313553551840
33007 Величина капитала на 3173192412140
33008 Величина капитала на 311698189220110
36003 Чистые активы на 311698189220110
36004 Чистые активы на 311892201117790
41103 Поступления – всего за отчетный год336290688580
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год336277688580
41203 Платежи – всего за отчетный год310300741500
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год58846420
41293 Прочие платежи за отчетный год25221654300
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год26-10-52920
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период26-10-52920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Прибыль

Прибыль Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Чистые активы

Чистые активы Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (103)/Стоимость активов (25514) = 0.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1194)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9573+0+2363) = -10 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1194)/Выручка (10742) = -11.12 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (103)/Выручка (10742) = 0.96 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.05

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.082

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.071

Индекс Альтмана Z = 0.659

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.05), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.07), рентабельность продукции (-11.12%), рентабельность компании (0.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.3

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Государственное унитарное предприятие Ремонтно-строительное управление Республики Башкортостан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить