Общество с ограниченной ответственностью "Вертикаль" ИНН:0274064510 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50797535 ОКВЭД:45.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года66683010391042
11504 Основные средства на конец предыдущего года1174103910421539
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года66683010390
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1174103910420
12103 Запасы на конец отчетного года4014513746014715
12104 Запасы на конец предыдущего года5068460147152728
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года11000
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года62000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года260915058491140
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года195984910856770
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8768241725724361
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года241725724361771
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года251760
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года176550
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года15417908580280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года95238028102160
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года160839915906811258
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1069890681125811908
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года8880
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года8880
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года216120380
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года13538-3250
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22412946-317
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14446-317-427
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года230000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года156299787902211575
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1055490221157512335
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года15859978790220
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года105549022115750
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года160839915906811258
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1069890681125811908
21103 Выручка за отчетный год24853192771787025199
21104 Выручка за предыдущий год20038178702519920060
21203 Себестоимость продаж за отчетный год24486190241722724984
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19768172272486219968
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3672536430
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2726433370
22203 Управленческие расходы за отчетный год124881260
22204 Управленческие расходы за предыдущий год881261220
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2431655170
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1845172150
23303 Проценты к уплате за отчетный год86000
23503 Прочие расходы за отчетный год56697076
23504 Прочие расходы за предыдущий год697076167
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101964580
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1154581390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20199227
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год239228563
24604 Прочее за предыдущий год31000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8146366112
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61366112-511
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год81463660
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год613661120

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (81)/Стоимость активов (16083) = 0.5 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (243)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (24486+0+124) = 0.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (243)/Выручка (24853) = 0.98 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Рентабельность компании

Чистая прибыль (81)/Выручка (24853) = 0.33 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.97

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.72

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.72<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.013

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.014

Индекс Альтмана Z = -0.014

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.55), коэффициент быстрой ликвидности (0.72), коэффициент текущей ликвидности (0.97), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (0.98%), рентабельность компании (0.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Вертикаль

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить