ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ОРБИТА" ИНН:0274064983 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:22636951 ОКВЭД:33.10.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года79100
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года910130
11503 Основные средства на конец отчетного года1073412318183187197
11504 Основные средства на конец предыдущего года123181831871977681
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6758746710
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года87467100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1141613201189990
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года132011899972100
12103 Запасы на конец отчетного года387523651139657
12104 Запасы на конец предыдущего года236511396571215
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года16968812800
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года6881280360
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года981010671767317118
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106717673109027773
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2942222052794137
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года222052794137600
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6964695400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1679622908223250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2290822325219120
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года28212361094132429122
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года36109413242912217283
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020100
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года1919190
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года1919190
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года2311123977211170
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2397721117124660
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года23150240162115612495
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2401621156124959992
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5062120931919915637
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1209319199156376291
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года506212093201680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1209320168166270
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года28212361094132429122
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года36109413242912217283
21103 Выручка за отчетный год74617680666789853324
21104 Выручка за предыдущий год68066678985332443090
21203 Себестоимость продаж за отчетный год65278606105341749555
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год60610534174662439039
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год93397456144810
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год74561448167000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год3941416039600
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4160396029310
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год53983296105210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год32961052137690
23403 Прочие доходы за отчетный год349561993796298
23404 Прочие доходы за предыдущий год61993796298278
23503 Прочие расходы за отчетный год162247352890280
23504 Прочие расходы за предыдущий год47352890280170
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год72714760117300
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год47601173037870
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год85060220161009
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год60220166481452
24603 Прочее за отчетный год32313688210
24604 Прочее за предыдущий год13688213610
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6098279088932778
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2790889327782707
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год6098279088930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2790889327780
36003 Чистые активы на 3123150000
36004 Чистые активы на 3124016000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (6098)/Стоимость активов (28212) = 21.61 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5398)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (65278+3941+0) = 7.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5398)/Выручка (74617) = 7.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (6098)/Выручка (74617) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.52

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.416

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.216

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.258

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.573

Х5 = Выручка/Активы = 2.645

Индекс Альтмана Z = 5.843

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.58), коэффициент быстрой ликвидности (2.52), коэффициент текущей ликвидности (3.32), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (7.23%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ВНЕДРЕНЧЕСКОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ОРБИТА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить