Общество с ограниченной ответственностью "Компания "ТЕХНОТЕКС" ИНН:0274065793 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:50814179 ОКВЭД:29.52

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года67408485868410576
11504 Основные средства на конец предыдущего года84858684105768863
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2030215020331952
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года2150203319523177
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года877010635107170
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1063510717125280
12103 Запасы на конец отчетного года505051024958471562648
12104 Запасы на конец предыдущего года102495847156264842870
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года3758220
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года5822230
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года704262388492277889504
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2388492277886688112722
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года20092009750080
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года20097500820090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6192474115713113
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24741157131136468
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года36612443530
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года12443537840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1239623471291944470
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3471291944471552650
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132732357764205164167793
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года357764205164167793174100
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1150011500115000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1150011500115000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года7385689594863340
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года8959486334852650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года853561010949783496765
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101094978349676596731
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года1456125000100005046
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года250001000050460
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1456125000100000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года250001000050460
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года10373521068950
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года328152212979212059087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года221297921205908777369
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года32815231670973300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года23167097330659820
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132732357764205164167793
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года357764205164167793174100
21103 Выручка за отчетный год115904278091264506142926
21104 Выручка за предыдущий год278091264506142926285438
21203 Себестоимость продаж за отчетный год155997249788239265137773
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год249788239265104046314480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-4009328303252410
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2830325241388800
22203 Управленческие расходы за отчетный год1482721015214540
22204 Управленческие расходы за предыдущий год2101521454337270
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-54920728837870
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год7288378751530
23203 Проценты к получению за отчетный год3201211260
23204 Проценты к получению за предыдущий год121126560
23303 Проценты к уплате за отчетный год382214078667
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1407866731
23403 Прочие доходы за отчетный год595361151320164
23404 Прочие доходы за предыдущий год115132010860072
23503 Прочие расходы за отчетный год6415313212381911
23504 Прочие расходы за предыдущий год3132123819112527
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-5301407538090
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4075380933390
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год56815762668
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год8157626685694
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-5357326030472671
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год32603047267122778
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-5357326030470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3260304726710
32003 Величина капитала на 311150011500115000
32007 Величина капитала на 317921386334852650
32008 Величина капитала на 319071397834967650
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5357019780
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)5357019780
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5357000
33218 Убыток (ИТОГО)5357000
33003 Величина капитала на 311150011500115000
33007 Величина капитала на 317385689594863340
33008 Величина капитала на 3185356101094978340
36003 Чистые активы на 3185356101094978340
36004 Чистые активы на 3110109497834967650
41103 Поступления – всего за отчетный год3087481255383728680
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3086081230513687120
41193 Прочие поступления за отчетный год140248741560
41203 Платежи – всего за отчетный год3505742278362944010
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2467401962592475170
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год967316334189750
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год6428325506900
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1019821310
41293 Прочие платежи за отчетный год2986812495250880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-41826-102298784670
43103 Поступления – всего за отчетный год4000164957414740
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год4000064854414740
43193 Прочие поступления за отчетный год110300
43203 Платежи – всего за отчетный год3045049384840
43293 Прочие платежи за отчетный год3049100
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год399711990829900
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1855-909784580

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-5357)/Стоимость активов (132732) = -4.04 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-54920)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (155997+0+14827) = -32.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-54920)/Выручка (115904) = -47.38 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-5357)/Выручка (115904) = -4.62 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.78

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.23

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.04

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.04

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.802

Х5 = Выручка/Активы = 0.873

Индекс Альтмана Z = 1.963

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<1.963<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (2.23), коэффициент текущей ликвидности (3.78), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (-47.38%), рентабельность компании (-4.62%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания ТЕХНОТЕКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить