Общество с ограниченной ответственностью "Натуральные продукты" ИНН:0274067293 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52949104 ОКВЭД:52.11.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года3085409519561314
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года409519561314534
11503 Основные средства на конец отчетного года33401367035193466754
11504 Основные средства на конец предыдущего года36703519346675460717
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года1286136314541757
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года1363145417572767
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4489448944894489
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4489448944894489
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42261466505983374314
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года46650598337431468507
12103 Запасы на конец отчетного года242373120280119232204590
12104 Запасы на конец предыдущего года120280119232204590123095
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года42337409159910114
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года740915991011416913
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года638633382845357823149450
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года382845357823149450190478
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года19019521196669788729567530
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года1196669788729567530408512
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года28616553745124158064
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года55374512415806425563
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1271711950
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года17119500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281593417627481318819989748
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года17627481318819989748764561
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2858195180939813786521064062
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года180939813786521064062833068
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года509509509509
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года509509509509
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года66425668745963823517
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года66874596382351754496
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года66934673836014724026
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года67383601472402655005
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2791243174196613183721039978
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года174196613183721039978778063
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года1849570
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года495700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2791261174201513185051040036
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года174201513185051040036778063
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2858195180939813786521064062
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года180939813786521064062833068
21103 Выручка за отчетный год12575701058816927830991509
21104 Выручка за предыдущий год1058816927830991509993910
21203 Себестоимость продаж за отчетный год932605959946732896892498
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год959946732896892498750546
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3249659887019493499011
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9887019493499011243364
22103 Коммерческие расходы за отчетный год370104438232422166338622
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год438232422166338622321275
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-45139-339362-227232-239611
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-339362-227232-239611-77911
23203 Проценты к получению за отчетный год83634699062043124721
23204 Проценты к получению за предыдущий год69906204312472122410
23303 Проценты к уплате за отчетный год753230
23304 Проценты к уплате за предыдущий год32300
23403 Прочие доходы за отчетный год321356426236683865569144
23404 Прочие доходы за предыдущий год426236683865569144270942
23503 Прочие расходы за отчетный год355514154280472650345794
23504 Прочие расходы за предыдущий год154280472650345794207729
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4262246844118460
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2468441184607712
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год224380955947
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год380955947998
24604 Прочее за предыдущий год-21720415421
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4038426034567098
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4260345670986293
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4038426034563369
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4260345633696510
32003 Величина капитала на 31509509509509
32007 Величина капитала на 3166873596382351754496
32008 Величина капитала на 3167382601472402655005
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4480034246
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)4480034246
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))448000
33218 Убыток (ИТОГО)448000
33003 Величина капитала на 31509509509509
33007 Величина капитала на 3166425668735963823517
33008 Величина капитала на 3166934673826014724026
36003 Чистые активы на 3166934673826014724026
36004 Чистые активы на 3167383601472402655005
41103 Поступления – всего за отчетный год4925397374861444079045824279
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год428125789686829455405626296
41193 Прочие поступления за отчетный год644140285174614623640
41203 Платежи – всего за отчетный год4952155374448143774525829053
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год4507278282826343013925775367
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год371541223627032760
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год224380955947
41293 Прочие платежи за отчетный год4409389117163883519979
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-26758413330452-4774
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-26758413330452-4774

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4038)/Стоимость активов (2858195) = 0.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-45139)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (932605+370104+0) = -3.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-45139)/Выручка (1257570) = -3.59 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4038)/Выручка (1257570) = 0.32 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.33

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.024

Индекс Альтмана Z = 0.094

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.24), коэффициент текущей ликвидности (0.33), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (-3.59%), рентабельность компании (0.32%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*2=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Натуральные продукты

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить