Общество с ограниченной ответственностью "Атлас-Телеком" ИНН:0274067470 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52955493 ОКВЭД:74.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года710140
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года1014180
11503 Основные средства на конец отчетного года276240550737
11504 Основные средства на конец предыдущего года240550737934
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года345345018
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года3450021
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6285955640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5955647550
12103 Запасы на конец отчетного года73972942480946
12104 Запасы на конец предыдущего года729424809463
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5856331540843740230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3154084373999048735
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года266990
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года9990
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1233911202913433
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11202913433634
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года239470
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года9472310
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7192839972138860
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3997213886416090
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года72556405671445042364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года40567144504236450327
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3806414915870
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4149158712820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3816415915971292
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4159159712923876
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года68740364081285337820
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36408128533782046451
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6874036408128530
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3640812853390720
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года72556405671445042364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года40567144504236450327
21103 Выручка за отчетный год129054896724012429597
21104 Выручка за предыдущий год89672401242959787661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год113589740612756327394
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год74061275631774482110
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1546515611125610
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1561112561118530
22203 Управленческие расходы за отчетный год948310390100550
22204 Управленческие расходы за предыдущий год103901005596500
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5982522125060
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5221250622030
23303 Проценты к уплате за отчетный год944362176102
23304 Проценты к уплате за предыдущий год362175102131
23403 Прочие доходы за отчетный год2903464532324
23404 Прочие доходы за предыдущий год464532324458
23503 Прочие расходы за отчетный год32614271068964
23504 Прочие расходы за предыдущий год4271068964877
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4680489617950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4896179514610
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11001013478464
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10134784231154
24603 Прочее за отчетный год9435140
24604 Прочее за предыдущий год3514410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год348638481303997
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год384813039973847
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год3486384813030
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год384813039970

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3486)/Стоимость активов (72556) = 4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5982)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (113589+0+9483) = 4.86 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5982)/Выручка (129054) = 4.64 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3486)/Выручка (129054) = 2.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.044

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.065

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.056

Индекс Альтмана Z = 0.941

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (1.04), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (4.64%), рентабельность компании (2.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.05

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Атлас-Телеком

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить