ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОМПАНИЯ "БАШПРОДУКТ" ИНН:0274067600 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52955582 ОКВЭД:51.55

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года499800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года499800
12103 Запасы на конец отчетного года399162555420851
12104 Запасы на конец предыдущего года25554248049069
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года2200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года20418164419810
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16441171764275
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года114635534
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56678
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года30130
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1360
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года71849420130
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года42013419920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года768474201331195
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года420134199214159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1062622550
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года225522060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года106362265892
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22652216718
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года497171750
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года497171750
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года662113477715007
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года34777326012912
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года66211347770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года34777326010
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года768474201331195
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года420134199214159
21103 Выручка за отчетный год205641158971181882
21104 Выручка за предыдущий год158971151639106380
21203 Себестоимость продаж за отчетный год163141130099179798
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год130099123155104987
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год42500288720
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год28872284840
22103 Коммерческие расходы за отчетный год30466245060
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год24506239630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1203443660
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год436645210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год10722154595
23503 Прочие расходы за отчетный год15704751008
23504 Прочие расходы за предыдущий год475613462
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1046428190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год281917540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год209356443
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56435377
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год83712255174
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22551401310
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год837122550
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год225514010
32003 Величина капитала на 311000
32007 Величина капитала на 31225500
32008 Величина капитала на 31226500
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))837100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)837100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))837100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)837100
33003 Величина капитала на 311000
33007 Величина капитала на 311062600
33008 Величина капитала на 311063600
36003 Чистые активы на 311063600
36004 Чистые активы на 31226500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8371)/Стоимость активов (76847) = 10.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12034)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (163141+30466+0) = 6.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12034)/Выручка (205641) = 5.85 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8371)/Выручка (205641) = 4.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.09

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.09<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.073

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.109

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.136

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.161

Индекс Альтмана Z = 1.917

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.917<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.17), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (1.09), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (5.85%), рентабельность компании (4.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОМПАНИЯ БАШПРОДУКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить