Общество с ограниченной ответственностью "Асто Р" ИНН:0274067960 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52954097 ОКВЭД:51.47.23

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года23230
12104 Запасы на конец предыдущего года2300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года95950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1201202
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года12020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1201202
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года12020
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года11112
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1120
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1120
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1091090
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1091090
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1201202
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года12020
21104 Выручка за предыдущий год90515910
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год89615890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год920
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год920
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год920
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (120) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.092

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.101

Индекс Альтмана Z = 0.71

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.89), коэффициент текущей ликвидности (1.1), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (0.99%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Асто Р

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить