ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДЕЛЬРУС СП" ИНН:0274067977 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52954335 ОКВЭД:51.46.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12562950662993878
11504 Основные средства на конец предыдущего года9506629938782880
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12562950662993878
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года9506629938782880
12103 Запасы на конец отчетного года74768738017271577445
12104 Запасы на конец предыдущего года73801726707744569462
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года28288514
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2828141
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27990446085500145675
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года44608543004567566123
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года12479289946003300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года2899460033000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года640155838254038
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1558382540383434
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года147254285368
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года254286368367
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116052123148136511130840
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года123148135709130840139387
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года128614132654142810134718
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года132654142008134718142267
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года22919153178017746836
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15317829784683617659
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года22929153278018746846
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года15327829884684617669
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года27511000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года104580890656212487872
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года890655852187872124598
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года11057514990
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года75149900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1056851173276262387872
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1173275902087872124598
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года128614132654142810134718
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года132654142008134718142267
21103 Выручка за отчетный год312233371876415580440713
21104 Выручка за предыдущий год371876419082440713305959
21203 Себестоимость продаж за отчетный год252939307599329833371510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год307599329834371510265354
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год59294642778574769203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64277892486920340605
22103 Коммерческие расходы за отчетный год38132402693568631102
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год40269356863110228029
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год21162240085006138101
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24008535623810112576
23203 Проценты к получению за отчетный год574000
23303 Проценты к уплате за отчетный год126821100
23304 Проценты к уплате за предыдущий год211000
23403 Прочие доходы за отчетный год137877813612574
23404 Прочие доходы за предыдущий год778136125741766
23503 Прочие расходы за отчетный год10252768487963625
23504 Прочие расходы за предыдущий год768487963625459
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11594168914262637050
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16891461273705013883
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3992455292577598
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4552995775982777
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год7602123393336929452
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год12339361702945211106
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год7602123393336929452
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год12339361702945211106
32003 Величина капитала на 311010100
32007 Величина капитала на 311531782978468360
32008 Величина капитала на 311532782988468460
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760212339333690
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)760212339333690
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))760212339333690
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)760212339333690
33003 Величина капитала на 311010100
33007 Величина капитала на 312291915317801770
33008 Величина капитала на 312292915327801870
36003 Чистые активы на 312292915327801870
36004 Чистые активы на 311532782988468460
41103 Поступления – всего за отчетный год3105974127954208570
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год3093933987384005020
41193 Прочие поступления за отчетный год120414057203550
41203 Платежи – всего за отчетный год2832323593554156110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год2399503167003690000
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1996915285155550
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год37395519110480
41293 Прочие платежи за отчетный год1957421851200080
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год273655344052460
42103 Поступления – всего за отчетный год33693481020
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год12373481020
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год2132000
42203 Платежи – всего за отчетный год6634555638610
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6514555638610
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год120000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-3265-5208-37590
43103 Поступления – всего за отчетный год317226838669300
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год20005190000
43193 Прочие поступления за отчетный год297221648669300
43203 Платежи – всего за отчетный год5674011888586300
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год30780000
43293 Прочие платежи за отчетный год259603888586300
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-25018-50499-17000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-918-2267-2130

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7602)/Стоимость активов (128614) = 5.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (21162)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (252939+38132+0) = 7.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (21162)/Выручка (312233) = 6.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7602)/Выручка (312233) = 2.43 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.98

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.27

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.089

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.059

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.09

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.217

Индекс Альтмана Z = 1.609

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.609<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.27), коэффициент текущей ликвидности (0.98), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (6.78%), рентабельность компании (2.43%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДЕЛЬРУС СП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить