ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "ИНВЕРТОР" ИНН:0274068353 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52960413 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года3455107724
12104 Запасы на конец предыдущего года1077240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года372941224660
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года412246600
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года350000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9787461149
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года74611490
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года816294455833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года944558330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года816294455833
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года944558330
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2102100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2102100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года735688460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года884600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года75669056210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года90562100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5963895344
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года38953440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5963895623
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года38956230
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года816294455833
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года944558330
21103 Выручка за отчетный год147981711414814
21104 Выручка за предыдущий год17114148140
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12637933914581
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9339145810
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год21617775233
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год77752330
22203 Управленческие расходы за отчетный год99700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11647775233
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год77752330
23504 Прочие расходы за предыдущий год318300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11644592233
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год45922330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год11644592233
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45922330
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год116445920
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год45922330

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1164)/Стоимость активов (8162) = 14.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1164)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12637+0+997) = 8.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1164)/Выручка (14798) = 7.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1164)/Выручка (14798) = 7.87 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.93

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.927

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.143

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.143

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.695

Индекс Альтмана Z = 20.838

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.64), коэффициент быстрой ликвидности (7.9), коэффициент текущей ликвидности (13.69), коэффициент наличия собственных средств (0.93), рентабельность продукции (7.87%), рентабельность компании (7.87%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ ИНВЕРТОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить