ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД "ЭЛЕКТРОАППАРАТ" ИНН:0274068480 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:05755795 ОКВЭД:31.20.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года37156285361
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года15628536162
11203 Результаты исследований и разработок на конец отчетного года131429092144525501
11204 Результаты исследований и разработок на конец предыдущего года2909214452550132383
11503 Основные средства на конец отчетного года1792347647606162
11504 Основные средства на конец предыдущего года3476476061627447
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года135135135135
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года135135135135
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года418242991979520662
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года4299197952066226729
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года7460264474618852521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26447461885252166756
12103 Запасы на конец отчетного года103967104718219752124097
12104 Запасы на конец предыдущего года104718219752124097225122
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года514121451408639290
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2145140863929038814
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111381363
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1381363317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года109119107001233851163450
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года107001233851163450264253
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года116579133448280039215971
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года133448280039215971331009
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года29116291162911629116
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года29116291162911629116
13603 Резервный капитал на конец отчетного года1456145614561456
13604 Резервный капитал на конец предыдущего года1456145614561456
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-21166-21916-65445-69981
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-21916-65445-69981-38874
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94068656-34873-39409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8656-34873-39409-8302
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года5510466550665500
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2457225464504205
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года22546450420517571
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2457573587300070755
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года57358730007075517571
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5510404356243562
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4934565456195555138606
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65456195555138606274060
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года267197827952457
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года1978279524574119
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10471667434241912184625
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года67434241912184625321740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года116579133448280039215971
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года133448280039215971331009
21103 Выручка за отчетный год1128243149225597320847
21104 Выручка за предыдущий год24314922559732084780993
21203 Себестоимость продаж за отчетный год11102186276213834357642
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год186276213834357642142432
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-99745687311763-36795
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5687311763-36795-61439
22103 Коммерческие расходы за отчетный год29106414021404
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1064140214041345
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-100035580910361-38199
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5580910361-38199-62784
23103 Доходы от участия в других организациях за отчетный год4322
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год3223
23403 Прочие доходы за отчетный год29564130050475954
23404 Прочие доходы за предыдущий год1300504759545272
23503 Прочие расходы за отчетный год18489214376535917
23504 Прочие расходы за предыдущий год21437653591730316
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1076549697757-38160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год549697757-38160-88250
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1043241583382
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год32415833825130
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год203-41972245-13366
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год-41972245-133665592
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год-116-15497-867-6067
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год-15497-867-606718112
24603 Прочее за отчетный год7140109246
24604 Прочее за предыдущий год1401092460
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год750435294536-31107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год435294536-31107-75730
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год750435294536-31107
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год435294536-31107-75730
32003 Величина капитала на 3129116291162911629116
32006 Величина капитала на 311456145614561456
32007 Величина капитала на 31-21916-65445-69981-38874
32008 Величина капитала на 318656-34873-39409-8302
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7504352945360
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)7504352945360
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))7504352945360
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)7504352945360
33003 Величина капитала на 3129116291162911629116
33006 Величина капитала на 311456145614561456
33007 Величина капитала на 31-21166-21916-65445-69981
33008 Величина капитала на 3194068656-34873-39409
36003 Чистые активы на 3194068656-34873-39409
36004 Чистые активы на 318656-34873-39409-8302
41103 Поступления – всего за отчетный год191752743279955187865
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год145252540272988182718
41123 Арендных платежей, лицензионных платежей, роялти, комиссионных и иных аналогичных платежей за отчетный год918859313891
41193 Прочие поступления за отчетный год4561510361256
41203 Платежи – всего за отчетный год1461980575279667254468
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год139419390194213155716
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год8728329557080660570
41293 Прочие платежи за отчетный год4497282301464838182
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-12702-27832288-66603
42103 Поступления – всего за отчетный год1257512965287
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год1257112962085
42143 Дивидендов, процентов по долговым финансовым вложениям и аналогичных поступлений от долевого участия в других организациях за отчетный год4322
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год1257512965-338-201
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-127125-50-254

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (750)/Стоимость активов (116579) = 0.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10003)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (11102+29+0) = -89.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10003)/Выручка (1128) = -886.79 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (750)/Выручка (1128) = 66.49 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.08

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.513

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.088

Х5 = Выручка/Активы = 0.01

Индекс Альтмана Z = 0.448

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.05), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.08), рентабельность продукции (-886.79%), рентабельность компании (66.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО УФИМСКИЙ ЗАВОД ЭЛЕКТРОАППАРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить