ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДОРТРАНССТРОЙ" ИНН:0274068674 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52967059 ОКВЭД:45.21.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года914218686171118148642
11504 Основные средства на конец предыдущего года186862786014864296055
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года4117241172411720
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года4117241172041172
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5031459858212290148642
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5985869032148642137227
12103 Запасы на конец отчетного года222610845160369077478614
12104 Запасы на конец предыдущего года845160512335478614296705
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5747436355521147556796962
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года6355521147556796962667218
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года126674274378503302282563
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года274378503302282563262355
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5080311905711448631855
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1190571144863185515558
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года10554114887175883743
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года114887175883743352083
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года985385188563522061791673737
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1885635234943716737371593919
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1035699194549324184691822379
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1945493241846918223791731146
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года351556356170399733398577
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года356170399733398577309549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года351566356180399743398587
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года356180399743398587309559
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года49879496548531120114500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года49654853112011450029001
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года609495106094611659311059009
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106094611659311059009886878
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года2475931819321675250283
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года31819321675250283505708
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года684133158931320187261423792
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1589313201872614237921421587
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1035699194549324184691822379
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1945493241846918223791731146
21103 Выручка за отчетный год3088252361585640873704151907
21104 Выручка за предыдущий год3615856408737041519073174370
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2974868343810338540443832151
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3438103385404438321512922085
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год113384177753233326319756
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год177753233326319756252285
22203 Управленческие расходы за отчетный год86974123856121587110629
22204 Управленческие расходы за предыдущий год123856121587110629110493
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2641053897111739209127
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год53897111739209127141792
23203 Проценты к получению за отчетный год3432517274396050
23204 Проценты к получению за предыдущий год172743960500
23303 Проценты к уплате за отчетный год3250749099250070
23304 Проценты к уплате за предыдущий год490992500700
23403 Прочие доходы за отчетный год5548137997177029269254
23404 Прочие доходы за предыдущий год37997177029269254957424
23503 Прочие расходы за отчетный год7730145569259632327788
23504 Прочие расходы за предыдущий год45569259632327788959972
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год64081450043734150593
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1450043734150593139244
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год150931501211731096
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3150121173109628989
24604 Прочее за предыдущий год7165346395559
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год48991063426271119102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1063426271119102109696
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год48991063426271119102
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1063426271119102109696
32003 Величина капитала на 3110101010
32007 Величина капитала на 31356170399733398577309549
32008 Величина капитала на 31356180399743398587309559
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4899106342627189028
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)4899106342627189028
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))4899106342627189028
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)4899106342627189028
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))951354197251150
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)951354197251150
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))951354197251150
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)951354197251150
33003 Величина капитала на 3110101010
33007 Величина капитала на 31351556356170399733398577
33008 Величина капитала на 31351566356180399743398587
36003 Чистые активы на 31351566356180399743398587
36004 Чистые активы на 31356180399743398587309559
41103 Поступления – всего за отчетный год2944516368031674532497859705
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2438577303782140581102557160
41193 Прочие поступления за отчетный год50593964249533951395302545
41203 Платежи – всего за отчетный год2627678353537376827317915078
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1803074249809733664573564736
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год221724282989384630391138
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год223304574100
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год88303209133938
41293 Прочие платежи за отчетный год57966770854638995533925266
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год316838144943-229482-55373
42103 Поступления – всего за отчетный год48202200105585594520
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год125406500
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год35411025041500011095
42193 Прочие поступления за отчетный год251175064020583425
42203 Платежи – всего за отчетный год6089732245212228286652
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год604712184521100007200
42293 Прочие  платежи за отчетный год4261040001228279452
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-56077-102442-664277868
43103 Поступления – всего за отчетный год696407176886727572202599145
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год591324176886727505902599145
43193 Прочие поступления за отчетный год105083066300
43203 Платежи – всего за отчетный год1025422180679723786802535343
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год978822180679723339702513558
43293 Прочие платежи за отчетный год4660004471021785
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-329015-3793037854063802
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-6825445718263116297

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4899)/Стоимость активов (1035699) = 0.47 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (26410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2974868+0+86974) = 0.86 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (26410)/Выручка (3088252) = 0.86 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4899)/Выручка (3088252) = 0.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.34

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.34<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.363

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.514

Индекс Альтмана Z = 2.978

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.97), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.34), рентабельность продукции (0.86%), рентабельность компании (0.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДОРТРАНССТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить