ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТОРГОВЫЙ ДОМ "КУРАЙ" ИНН:0274068716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52962792 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года900
11503 Основные средства на конец отчетного года9841412
11504 Основные средства на конец предыдущего года141254
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года10741412
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141254
12103 Запасы на конец отчетного года1578901
12104 Запасы на конец предыдущего года9010
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года4794
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года940
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года86971415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1415107
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года46428
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2819
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года1519
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года190
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года108012457
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2457126
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года118753869
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3869180
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года109
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4933407
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года407-485
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4943417
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года417-476
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года1616
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года160
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года1616
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года160
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года69163436
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3436656
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года69163436
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3436656
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года118753869
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3869180
21103 Выручка за отчетный год421809730
21104 Выручка за предыдущий год9730448
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337427681
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7681510
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84382049
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2049-62
22203 Управленческие расходы за отчетный год2708887
22204 Управленческие расходы за предыдущий год8870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год57301162
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1162-62
23503 Прочие расходы за отчетный год6443
23504 Прочие расходы за предыдущий год4314
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56661119
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1119-76
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1140211
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год21115
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год-7-3
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год-30
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4526892
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год892-91
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год4526892
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год892-91

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4526)/Стоимость активов (11875) = 38.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (5730)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33742+0+2708) = 15.72 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (5730)/Выручка (42180) = 13.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4526)/Выручка (42180) = 10.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.327

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.381

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.477

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.713

Индекс Альтмана Z = 7.341

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (1.56), коэффициент наличия собственных средств (0.42), рентабельность продукции (13.58%), рентабельность компании (10.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ КУРАЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить