ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПРОДУКТ-ИНВЕСТ" ИНН:0274069068 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970877 ОКВЭД:51.51

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60187155652
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1556522
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года89161
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16111
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года12600
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60402155813
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15581313
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года60402155813
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15581313
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года11110
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года11010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года254-4-25
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4-25-15
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года265-3-15
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-3-15-5
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5014800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года99891558418
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года155841818
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года601371558418
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года155841818
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года60402155813
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15581313
21103 Выручка за отчетный год752596274710
21104 Выручка за предыдущий год2747100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год735831273960
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2739600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16765750
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7500
22103 Коммерческие расходы за отчетный год12897480
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год4800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3868270
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2700
23303 Проценты к уплате за отчетный год335200
23503 Прочие расходы за отчетный год194110
23504 Прочие расходы за предыдущий год11015
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год32226-10
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26-10-15
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6450
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25821-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год21-10-15
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год25821-10
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год21-10-15
32003 Величина капитала на 31100
32007 Величина капитала на 31-400
32008 Величина капитала на 31-300
33103 Увеличение капитала - всего (Уставный капитал)1000
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25800
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)26800
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))25800
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)25800
33163 Реорганизация юридического лица (Уставный капитал)1000
33168 Реорганизация юридического лица (ИТОГО)1000
33003 Величина капитала на 311100
33007 Величина капитала на 3125400
33008 Величина капитала на 3126500
36003 Чистые активы на 3126500
36004 Чистые активы на 31-300
41103 Поступления – всего за отчетный год151326600
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год121188000
41193 Прочие поступления за отчетный год30138600
41203 Платежи – всего за отчетный год156319300
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год126009400
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год320400
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год1500
41293 Прочие платежи за отчетный год29988000
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-4992700
43103 Поступления – всего за отчетный год27277600
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год27277600
43203 Платежи – всего за отчетный год22277600
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год22277600
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год5000000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период7300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (258)/Стоимость активов (60402) = 0.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3868)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (735831+12897+0) = 0.52 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3868)/Выручка (752596) = 0.51 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (258)/Выручка (752596) = 0.03 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1

Средняя финансовая устойчивость (1<=1<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.835

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.005

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 5.528

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1), коэффициент текущей ликвидности (1), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0.51%), рентабельность компании (0.03%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПРОДУКТ-ИНВЕСТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить