ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕХСЕРВИС" ИНН:0274069124 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:52970943 ОКВЭД:45.31

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года8000
11503 Основные средства на конец отчетного года112373
11504 Основные средства на конец предыдущего года12373313
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года91230
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года123730
12103 Запасы на конец отчетного года7422715269145437
12104 Запасы на конец предыдущего года7152691454374753
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года10000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5596239512606
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62395117281011
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года3030300
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3030300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года91175168206
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1751682062082
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года6116197690
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года6197698420
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года8723859988320
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8599883282490
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года8732860088558322
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8600885583228159
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2020200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2020200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года3006304436780
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года3044367838570
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года3026306436983877
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3064369838773867
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5706553651574445
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5536515744454292
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5706553651570
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5536515744450
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года8732860088558322
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8600885583228159
21103 Выручка за отчетный год1291123205874
21104 Выручка за предыдущий год1232058745826
21203 Себестоимость продаж за отчетный год31665905767
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год65909805884
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год97557300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год573048940
22103 Коммерческие расходы за отчетный год4200
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год20100
22203 Управленческие расходы за отчетный год1323121800
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1218047770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-352-64700
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-64701070
23403 Прочие доходы за отчетный год65448097
23404 Прочие доходы за предыдущий год48097118
23503 Прочие расходы за отчетный год336360121
23504 Прочие расходы за предыдущий год360121151
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-34-63500
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-6350830
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5005
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-39-635078
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-635078-118
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-39-63500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-6350780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-39)/Стоимость активов (8732) = -0.45 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-352)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (316+4+1323) = -21.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-352)/Выручка (1291) = -27.27 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-39)/Выручка (1291) = -3.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.52

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.35

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.35<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.346

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.004

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.004

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.53

Индекс Альтмана Z = 2.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.52), коэффициент наличия собственных средств (0.35), рентабельность продукции (-27.27%), рентабельность компании (-3.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕХСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить