ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БЕЛОРЕЧЬЕ" ИНН:0274069484 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:50774209 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3710836799
11504 Основные средства на конец предыдущего года3679935877
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года28
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года814
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3711036807
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3680735891
12103 Запасы на конец отчетного года24012401
12104 Запасы на конец предыдущего года24011707
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1152411571
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года115714402
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1403861
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8611850
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1532814833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148337959
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года5243851640
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5164043850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4162241048
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4104835245
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года61349118
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года91186100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года481484
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года484925
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66159602
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года96027025
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4201990
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9901580
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4201990
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9901580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года5243851640
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5164043850
21103 Выручка за отчетный год1433818723
21104 Выручка за предыдущий год1872320512
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1261710145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год101459732
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17218578
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год857810780
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год17218578
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год857810780
23303 Проценты к уплате за отчетный год1377831
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8311082
23403 Прочие доходы за отчетный год990413
23404 Прочие доходы за предыдущий год41377
23503 Прочие расходы за отчетный год2021599
23504 Прочие расходы за предыдущий год1599191
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11326561
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год65619584
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год558758
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год758850
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5745803
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год58038734

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (574)/Стоимость активов (52438) = 1.09 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1721)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12617+0+0) = 13.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1721)/Выручка (14338) = 12 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (574)/Выручка (14338) = 4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.65

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.79

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.212

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.022

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.848

Индекс Альтмана Z = 5.615

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (3.08), коэффициент текущей ликвидности (3.65), коэффициент наличия собственных средств (0.79), рентабельность продукции (12%), рентабельность компании (4%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БЕЛОРЕЧЬЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить